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社保差额补缴会计分录
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.38w
引用 @ 摩登 发表的提问：
员工离职后劳动仲裁，社保补缴差额 ，会计分录咋做啊
您好，是你们公司承担这部分费用?
1楼
2023-03-06 09:17:14
全部回复
摩登：回复小锁老师 是的，是仲裁后，公司承担，他个人承担个人部分，公司承担公司部分，这个人已经离职了
2023-03-06 09:43:20
小锁老师：回复摩登您好，那就需要作为管理费用就行
2023-03-06 10:03:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，你好，补缴19年2月和7月社保差额会计分录怎么写啊
你好 是社保基数调整的吗
2楼
2023-03-06 10:09:25
全部回复
?：回复郭老师 是的
2023-03-06 10:29:49
郭老师：回复?借管理费用贷应付职工薪酬
2023-03-06 10:45:10
?：回复郭老师 没了吗
2023-03-06 11:12:10
?：回复郭老师 可是这部分是公司付的啊
2023-03-06 11:23:30
郭老师：回复?借应付职工薪酬贷银存 个人负担的借其他应收款贷银存
2023-03-06 11:44:05
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
请问工资表里补扣社保差额要怎么做会计分录呢？
你好！冲减上个月的其他应收款就可以
3楼
2023-03-06 11:33:30
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ apr???? 发表的提问：
补缴社保的会计分录怎么做？
你好 和正常缴纳社保一样的分录 然后补计提就可以了
4楼
2023-03-06 12:27:29
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 我有地瓜、你要烤红薯吗 发表的提问：
社保代缴部分退回，退回到第三方平台，次月补差额缴纳社保，分录应该怎么记？
如果第三方平台不是你们的资金账户，你次月直接按扣款金额入做费用就可以
5楼
2023-03-06 13:18:30
全部回复
我有地瓜、你要烤红薯吗：回复辜老师 上月是正常计提的，是不是要做一个退回的分录借其他应收款 贷费用（红字）
2023-03-06 13:30:32
辜老师：回复我有地瓜、你要烤红薯吗你可以这样做一笔这个，借其他应收款 借：费用（红字） 但是你次月的时候，借：费用 贷：银行存款 其他应收款
2023-03-06 13:56:10
我有地瓜、你要烤红薯吗：回复辜老师 老师，贷方银行存款就是我们次月补的差额，对吧
2023-03-06 14:21:59
辜老师：回复我有地瓜、你要烤红薯吗是的，就是你们实际付款的金额
2023-03-06 14:51:33
我有地瓜、你要烤红薯吗：回复辜老师 好的，谢谢您
2023-03-06 15:15:51
辜老师：回复我有地瓜、你要烤红薯吗好的，客气，帮到你就好
2023-03-06 15:30:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 上官飞燕 发表的提问：
老师好:补缴上年医疗保险的差额会计分录怎么做？
你好 去年是没有计提的话 你今年计提 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
6楼
2023-03-06 14:35:07
全部回复
上官飞燕：回复meizi老师 帐套里没有以前年度损益调整怎么办？
2023-03-06 14:46:24
meizi老师：回复上官飞燕你好 用未分配利润科目直接做
2023-03-06 14:58:39
上官飞燕：回复meizi老师 怎么有的会计说小企业会计制度不追溯往年，发生时直接按当年的做账，这种说法对吗？
2023-03-06 15:21:51
meizi老师：回复上官飞燕你好 如果你金额小的话 最好不去做 走这个科目会影响你报表之间的勾稽关系的
2023-03-06 15:36:35
上官飞燕：回复meizi老师 600元，不走以前年度损益调整可以吗？
2023-03-06 16:04:50
meizi老师：回复上官飞燕可以的 你走了到时会有报表之间有这个差异 小额的话直接走把
2023-03-06 16:26:25
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 谢叙 发表的提问：
补缴社保费用会计分录怎么写？
借：管理费用—社保费 贷：银行存款
7楼
2023-03-06 16:03:40
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范莹老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保应怎么做会计分录
单位承担的：借：管理费用 贷：应付职工薪酬--保险 个人承担的（从工资里扣的）：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款度（应收职工款项） 结算，借：应付职工薪酬--保险，其他应收款（应收职工款项） 贷：银行存款。
8楼
2023-03-06 17:33:10
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ smile 发表的提问：
现在补缴社保会计分录如何处理
跟正常的计提社保分录是一样的
9楼
2023-03-06 19:03:05
全部回复
smile：回复辜老师 那个人承担部分怎么扣除，之前已经发工资了
2023-03-06 19:58:10
辜老师：回复smile你可以在之后的工资里面扣除
2023-03-06 20:11:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.76w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
3月社保计提少了，可以不可以把单位3月社保的差额在4月做账里补计提一下差额？还是要红冲三月的计提社保分录在4月里重新做完整的补计提3月分录
你好 不用 补计提可以的
10楼
2023-03-06 20:30:00
全部回复
会计学堂会员aok：回复郭老师 老师您好 意思是在4月把3月社保差额补计提就可以了对吧？
2023-03-06 20:51:36
郭老师：回复会计学堂会员aok你好 对的 是这么做的
2023-03-06 21:11:19
会计学堂会员aok：回复郭老师 那社保里个人的大病医疗补助的金额不需要反应在个税申报系统里对吧？
2023-03-06 21:27:28
郭老师：回复会计学堂会员aok不需要的，不允许抵扣的
2023-03-06 21:43:07
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 燕子 发表的提问：
员工补缴社保金，应怎么做会计分录。
你好 之前计提了的吗
11楼
2023-03-06 21:38:19
全部回复
燕子：回复meizi老师 没有
2023-03-06 21:53:44
meizi老师：回复燕子你好 是好久的社保费 。 是2020年的吗 还是19年的
2023-03-06 22:10:08
燕子：回复meizi老师 请问在吗？
2023-03-06 22:39:22
meizi老师：回复燕子在的 你这个社保是好久的 这样好判断分录 是2020年的吗 还是19年的社保补缴纳
2023-03-06 23:00:31
燕子：回复meizi老师 是2020年的
2023-03-06 23:16:40
meizi老师：回复燕子你好 那你就做 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 缴纳：借其他应收款-个人社保 应付职工薪酬-社保贷银行存款 如果是补缴纳个人和单位部分的话
2023-03-06 23:42:24
燕子：回复meizi老师 补纳的
2023-03-07 00:06:19
meizi老师：回复燕子你好 看上面分录 上面就是补缴纳的分录哦。 你个人和单位部分补缴纳分录也是这样做的
2023-03-07 00:22:54
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 惠娟 发表的提问：
补缴2018年度社保费的会计分录怎么做？
社保分录，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-社保，同进，借；应付职工薪酬-社保，贷：现金或者银行存款。
12楼
2023-03-06 22:34:26
全部回复
惠娟：回复紫藤老师 我能借：以前年度损益 贷：营业外支出吗？
2023-03-06 22:59:29
紫藤老师：回复惠娟不可以的，还要挂应付职工薪酬-社保
2023-03-06 23:18:42
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕子 发表的提问：
计提社保差异与支付社保差，如何做会计分录。
歌个人承担部分不用计提，单位部分补计提差额就好
13楼
2023-03-06 23:43:43
全部回复
燕子：回复徐阿富老师 我们公司人比较多，不知道是个人还是单位每月会少计提2块多。
2023-03-06 23:58:17
徐阿富老师：回复燕子你好，以后个人部分不用计提就好，
2023-03-07 00:24:53
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 何芳 发表的提问：
是一般纳税人，汇算缴纳2016年社保，会计分录怎么做？补缴社保结算2016年社保
您好，分录，借；以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬-社保。
14楼
2023-03-07 01:01:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 怕黑的流沙 发表的提问：
补缴个人社保给个人怎么做会计分录
你好，补缴个人社保，这个会找个人收取吗？ 
15楼
2023-03-07 01:55:24
全部回复
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