凡：回复王晶老师 那汇算的时候会不会有什么问题呀

王晶老师：回复凡没事的，两种核算方法吧

Happy girl：回复舟舟老师 老师，你能帮我解答吗

舟舟老师：回复Happy girl不好意思，忘记解答了，现在就写给你

舟舟老师：回复Happy girl3月，核销坏账 借:坏账准备5000 贷：应收账款5000 年末，要求坏账准备余额=600000*0.01=6000 计提前的坏账余额=4600-5000=-400 计提坏账=6000-（-400）=6400 借：信用减值损失6400 贷：坏账准备6400 第二年，7月,上期核销坏账收回2000 借：银行存款2000 贷：坏账准备2000 期末要求的坏账余额=650000*0.01=6500 计提前的坏账余额=6000+2000=8000 计提坏账余额=6500-8000=-1500 借：坏账准备1500 贷：信用减值损失1500

Happy girl：回复舟舟老师

Happy girl：回复舟舟老师 老师，还有这个，能看一下吗

Happy girl：回复舟舟老师 计算本年末调整计提的坏账准备，并编制会计分录

舟舟老师：回复Happy girl麻烦您重新提问一下，谢谢

Happy girl：回复舟舟老师 ？？

舟舟老师：回复Happy girl这是第二道题目了，需要您重新在学堂里提问一下哦，麻烦您了，谢谢

花路漫漫：回复宋老师 您能给列一下步骤吗，我现在不会

花路漫漫：回复宋老师 老师帮忙看下，这样对不对：59*（p/a,i,5）+1250*(p/f,i,5)=1000?

阿黎：回复邹老师 @邹老师：现在是发出商品，库存商品减少了，没开发票

邹老师：回复阿黎你好，问题是你没有发出商品科目啊

阿黎：回复邹老师 @邹老师：那分录怎样做

邹老师：回复阿黎借；库存商品——发出商品 贷；库存商品——某某商品

阿黎：回复邹老师 @邹老师：没有开发票，我不入账，不进行成本核算，开了发票后再做账，可以吗

邹老师：回复阿黎你好，可以的

阿黎：回复邹老师 按刚才的库存商品一发出商品入帐，什么时候结转成本

邹老师：回复阿黎你好，开具发票确认收入的时候

阿黎：回复邹老师 确认收入，是库存商品一发出商品吧，不是xX商品吗

邹老师：回复阿黎确认收入做收入分录 结转成本 才是 借；主营业务成本 贷；库存商品——发出商品（某某商品）

天天向上：回复宋生老师 是按购进的价格填写吗

宋生老师：回复天天向上你好！是的。发出商品就是购进的时候的价格

飞天小能豆：回复邹老师 那老师餐饮企业典型业务与酒店企业典型业务核算的相同点和不同点是什么？

邹老师：回复飞天小能豆你好，也是类似 的 餐饮是提供餐饮服务 而酒店会提供餐饮，住宿服务