耍酷的朋友：回复何江何老师 那现在我要调整年初的

何江何老师：回复耍酷的朋友您好同学是的可以调整的同学

耍酷的朋友：回复何江何老师 那我想要调整年底的固定资产原值可以吗 之前有部分做的是费用 现在想要调成固定资产

何江何老师：回复耍酷的朋友您好同学，是的同学是可以的同学。

凡廸：回复徐阿富老师 原来的固定资产，因为好多都是没有发票的，所以做了一个评估

徐阿富老师：回复凡廸你好，那你按照评估值做借：固定资产，贷：营业外收入 贷：应交税费-应交增值税（这个税额最好和国税沟通下，按多少税率计算）

凡廸：回复徐阿富老师 我们税务局没说要交税，只是让我们按规定折旧就可以，而且我们只付了评估的费用，我想把之前做的固定资产全部替换成这次评估的固定资产，要走营业外收入吗？

徐阿富老师：回复凡廸你好，增加的要做收入的，不然你帐不平的，如果税务不要你交税，那也可以先做其他应付款，作为负债挂账。

凡廸：回复徐阿富老师 如果走其他应付款，就这么一直挂着？会有其他影响吗？

徐阿富老师：回复凡廸你好，要么挂账，要么做收入，之前不开票现在要入账，肯定逃不走要补交税的，不然不是运气了?你说是吧?所以只能先挂着，有往来款时再想法冲减。

凡廸：回复徐阿富老师 嗯，好的 谢谢老师

徐阿富老师：回复凡廸恩恩，不客气，祝生活愉快。 如果觉得我的回答还满意，请给我五星的评价，谢谢。

诺尔信~雪：回复何江何老师 固定资产原值减值的

何江何老师：回复诺尔信~雪对，原值减值就这么

诺尔信~雪：回复何江何老师 就做这一笔分录吗，到时固定资产清理之后再做营业外支出吗

何江何老师：回复诺尔信~雪清理正常的情况 下入资产处置损益，意外入营业外

诺尔信~雪：回复何江何老师 哦，意思做一步得了

何江何老师：回复诺尔信~雪对你理解的正确，同学.

会飞的思恋：回复邹老师 @邹老师：软件上带出会计会计分录，借方： 贷方：固定资产 借方： 贷方：累计折旧

邹老师：回复会飞的思恋你好，这个是不符合固定资产的准则规定的

铮铮：回复文老师 那这样的话需要缴纳什么税吗？

文老师：回复铮铮记入营业外收入的话，需要交企业所得税，

铮铮：回复文老师 嗯嗯好的谢谢

文老师：回复铮铮不客气，这是我们的职责所在

栖木：回复小叶老师 那， 固定资产从100万变到150万， 怎么写呢？

小叶老师：回复栖木你是指原值增加么

栖木：回复小叶老师 是的，老师。 原值怎么调增呢？

小叶老师：回复栖木原值调整的原因是什么

栖木：回复小叶老师 是企业收购别家的一条产线， 收购价是20万， 后来评估后，是60万。

小叶老师：回复栖木收购有确认公允价么

淡定：回复meizi老师 有资产评估报告

淡定：回复meizi老师 固定资产是15年的

meizi老师：回复淡定你好 是的 补做固定资产 做账

淡定：回复meizi老师 我银行存款没有变化呀

meizi老师：回复淡定你好 是老板吧这个固定资产投资给公司还是什么情况

淡定：回复meizi老师 没花钱就一个评估报告还有固定资产

meizi老师：回复淡定你好 那这个固定资产是老板个人投资给企业 做一笔 借固定资产贷实收资本

淡定：回复meizi老师 提折旧吗

淡定：回复meizi老师 摘要怎么写

meizi老师：回复淡定你好 需要折旧的 都是你的资产了 按剩余的年限来折旧 做 老板固定资产投资公司 这样要去修改章程的 去工商局备案的

小桥：回复月月老师 工会账套，工会会计

小桥：回复月月老师 像事业单位会计

月月老师：回复小桥你好，工会购买固定资产 借：职工活动费3000 贷：银行存款3000 借：固定资产3000 贷：固定基金3000

小桥：回复月月老师 老师，麻烦问下报废怎么处理？

月月老师：回复小桥你好， 借：固定基金 贷：固定资产

青青：回复克江老师 不是的，我的意思是，这个固定资产我是第一次入进去的，但是我发现是在固定资产界面压录入期初价值，然后要分摊，我想问的是我在固定资产那边录数据。会不会自动生成凭证，还是说要自己手动录分录，不涉及变动

克江老师：回复青青这个情况，一般不会自动生成凭证，要手工录入分录的