爱是愚人的国度：回复朴老师 不是一个东西。

朴老师：回复爱是愚人的国度不是一个东西怎么能换呢

爱是愚人的国度：回复朴老师 就是因为业务需要我们经营范围没有这个东西。所以得换成我们有的

朴老师：回复爱是愚人的国度你直接开可以开的就行了

陈静老师：回复快快快快你好! 现金折扣又称销售折扣，是为敦促顾客尽早付清货款而提供的一种价格优惠。 某企业销售产品一批，售价(不含税)10000元，规定的现金折扣条件为2/10、n/30，增值税率为17%，产品已发出并办妥托收手续。按总价法的会计分录为： 　　借：应收帐款11700 　　贷：产品销售收入10000 　　应交税金——应交增值税(销项税额)1700 　　如果上述货款在10天内收到，其会计分录为： 　　借：银行存款11466(11700X98%) 　　 财务费用234(11700X2%) 　　贷：应收帐款11700 　　如果超过了现金折扣的最后期限，其会计分录为： 　　借：银行存款11700 　　贷：应收帐款11700

快快快快：回复陈静老师 老师，这是旧准则的处理

陈静老师：回复快快快快你好！http://www.chinaacc.com/new/635_655_/2009_11_5_le269849151511900210560.shtml

Cc：回复小菲老师 盘盈有收入性质，不是记借方吗

小菲老师：回复Cc同学，你好 是收入，不是资产

Cc：回复小菲老师 哦哦，明白了

小菲老师：回复Cc满意请5星好评，谢谢！

取舍：回复邹老师 那这么说。六月底盈利的会累计到七月份，是吧？

邹老师：回复取舍你好，是的，盈利或亏损是一直累计的，在期末未分配利润体现的

取舍：回复邹老师 那么六月份弥补的这11万。

邹老师：回复取舍你好，针对弥补的11万有什么疑问吗？

取舍：回复邹老师 我是想问问我六月份弥补掉的这11万。在七月份盈利了。

取舍：回复邹老师 这11万不用在7月减吗

邹老师：回复取舍你好，7月份的期末未分配利润是已经减去了11万之后的余额

取舍：回复邹老师 我这一笔业务没有做会计分录。

取舍：回复邹老师 利润表怎么会减掉

邹老师：回复取舍你好，利润表是不会减去，是资产负债表的期末未分配利润会减去 比如2018年亏损11万，截止到7月份当年实现净利润20万，如果不弥补亏损，期末未分配利润是20万，就是因为弥补了11万的亏损，所以资产负债表的期末未分配利润是9万

取舍：回复邹老师 那比如说。这个月我要申报。企业所得税。还是要填的七月这个累计的盈利数。

取舍：回复邹老师 也就是说利润表里没减去的这个数

邹老师：回复取舍你好，是根据季度末月的本年累计收入，成本，利润总额数据填写所得税申报的营业收入，营业成本，利润总额栏次

取舍：回复邹老师 我六月份。本身盈利。11万。这个月又盈利24万。六月份不是弥补了是1万吗？那这个月还是要填35万吧。

取舍：回复邹老师 11万

邹老师：回复取舍你好，你是指这个月的什么填写35万，利润总额吗？

取舍：回复邹老师 对

邹老师：回复取舍你好，利润总额是按35万填写的

取舍：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复取舍不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

笨笨的梦想：回复郭老师 那为什么 借：待处理财产损益 贷 其他应付款 第一把不是待处理损益已经是减少了么？ 减少了说明没有了，没有了第二把怎么还能贷记其他应付款啊？

笨笨的梦想：回复郭老师 第一把，借库存现金，贷待处理财产损益 这里待处理财产损益是减少的， 然后 借 待处理财产损益 （一开始不是减少了么？怎么又增加了呢）

郭老师：回复笨笨的梦想你好，待处理财产损益它是一个过渡的科目，你不能一直让它有余额，你查到了原因之后，你这个待处理就应该清理了，根据具体的原因来做账务处理。

笨笨的梦想：回复郭老师 那企业发现有盘盈的现金的时候，算是资产增加吗？ 还是不算呢？因为贷 待处理财产损益，是把资产减少了，所以借贷抵消了，是不是盘盈的现金不算是资产的增加？

郭老师：回复笨笨的梦想你好，盘盈没有查出原因，资产没有增加。

笨笨的梦想：回复郭老师 那相当于就是说盘盈出来的这部分钱，不算做企业的资产对吗？ 企业资产原来是多少，盘盈之后还是多少

郭老师：回复笨笨的梦想你好，对的是的是这么做的，你找到原因之后，你的资产会增加。

笨笨的梦想：回复郭老师 意味着，只有在找到原因之后，才会对企业的资产是增加还是减少有个重新的评估，之前就当是不知道，所以不会增加资产也不会减少资产

郭老师：回复笨笨的梦想你好对的 是这么做理解的

maize老师：回复阿怪这不是我们公司的APP，不清楚