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会计科目错了如何更正
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 玲儿~baby 发表的提问：
涉及跨年的记账凭证如何更正？会计科目和数字都错了
你好，错误的分录是？正确的应当是？
1楼
2023-03-06 11:01:20
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玲儿~baby：回复邹老师 发现以前多交了500元的企业所得税，当时没有做分录，直接从对公户里扣款了，现在跨年了才看出来，现在如何处理？
2023-03-06 11:33:36
邹老师：回复玲儿~baby借；应交税费 贷；银行存款 借；以前年度损益调整 贷；应交税费
2023-03-06 11:49:10
玲儿~baby：回复邹老师 不是应该是贷：以前年度损益调整 借：应交税费才会平吧
2023-03-06 12:14:24
邹老师：回复玲儿~baby你好，需要做上面两笔分录的
2023-03-06 12:43:42
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 菜鸟学会计 发表的提问：
请问老师。上一年度的记账凭证会计科目记错了，如何更正？
你好 不涉及损益类科目直接更正 涉及损益类科目用以前年度损益调整代替
2楼
2023-03-06 12:14:42
全部回复
菜鸟学会计：回复答疑苏老师 累计摊销记到累积折旧上了
2023-03-06 12:47:24
答疑苏老师：回复菜鸟学会计你好 那就直接调整下 借累计折旧 贷累计摊销
2023-03-06 12:57:58
菜鸟学会计：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-03-06 13:16:57
答疑苏老师：回复菜鸟学会计不客气 祝工作顺利
2023-03-06 13:29:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
拜求各位，发现以前年度机打凭证用错了会计科目如何更正
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
3楼
2023-03-06 13:12:15
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ????孙小样???? 发表的提问：
2019年功能科目记错了，2020年如何更正？
你好 具体是什么科目错误 之前分录怎么写的 这样好判断科目
4楼
2023-03-06 14:40:00
全部回复
????孙小样????：回复meizi老师 你好，老师，我们是事业单位，运用政府会计制度，会计科目没有错，功能科目选错了
2023-03-06 15:16:20
meizi老师：回复????孙小样????你好 事业单位 不太熟悉 我以为你们是一般企业 对事业单位不熟悉怕回复错误哦。 你等下重新提问下 备注下我们是事业单位，运用政府会计制度，会计科目没有错，功能科目选错了2020年如何更正 。这样来提问 这样便于事业单位老师 回复你
2023-03-06 15:40:54
????孙小样????：回复meizi老师 我备注了呀
2023-03-06 16:09:01
meizi老师：回复????孙小样????没有 我的意思是说的 你上面没有写事业单位 我上面以为你是一般企业的账务处理科目做错了 要调整分录 所以我才接手的 。所以麻烦你重新提问下 备注下事业单位 这样事业老师好回复你 。
2023-03-06 16:37:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
6月份在结转损益时，贷方有5个会计科目，其中有一个会计科目错了，7月份该如何更正？
你好，错误的科目是，正确的应当是？
5楼
2023-03-06 15:55:55
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一路前行：回复邹老师 借本年利润 贷主营业务成本 贷方应为管理费用
2023-03-06 16:18:14
邹老师：回复一路前行你好 借；主营业务成本 贷；管理费用 做这个调整分录
2023-03-06 16:35:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 坚强的小懒猪 发表的提问：
如何调账 科目的正确的金额6900 会计做错金额7000 现金收的保证金 如何更正？
你好，根据你的描述，调整分录是 借：其他应付款  100 贷：库存现金  100
6楼
2023-03-06 16:52:56
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坚强的小懒猪：回复邹老师 老师 ，请问一下上个月的银行付款凭证金额是对的 科目也是对的就是科目下面明细科目公司名称错了怎么调整？
2023-03-06 17:19:07
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，是借方应付账款明细科目错误的意思？
2023-03-06 17:38:31
坚强的小懒猪：回复邹老师 应付账款公司名称有一个字错了怎么办？
2023-03-06 17:57:23
邹老师：回复坚强的小懒猪你好，把错误的改成正确的，然后保存就是了 
2023-03-06 18:11:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.14w
引用 @ Lili 发表的提问：
去年12月的科目入错了，现在应该如何更正？
具体的什么科目错了，什么业务
7楼
2023-03-06 17:52:30
全部回复
Lili：回复郭老师 社保费，应该入管理费，错入现金
2023-03-06 18:39:39
郭老师：回复Lili分录
2023-03-06 18:54:56
Lili：回复郭老师 借：其他应付款-社保个人 贷：现金
2023-03-06 19:07:28
郭老师：回复Lili借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷其他应付款
2023-03-06 19:33:56
Lili：回复郭老师 再请问一下，去年购买并安装了充电桩，价值几万元，当时直接入了“主营业务成本”没有入库存商品，现在要卖。怎么处理好？
2023-03-06 20:01:39
郭老师：回复Lili红冲成本然后做成本
2023-03-06 20:25:00
Lili：回复郭老师 这样对去年的所得税会不会有影响？
2023-03-06 20:36:59
郭老师：回复Lili汇算清缴你调增成本吗？调增就可以记今年
2023-03-06 21:06:38
Lili：回复郭老师 不太明白？能具体点吗？
2023-03-06 21:23:25
Lili：回复郭老师 如果汇算清缴调增成本，那是会计师事务所做的吗？
2023-03-06 21:37:23
郭老师：回复Lili自己做汇算清缴 你什么不明白，汇算清缴好是这次的业务
2023-03-06 22:01:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
前面结账了的损益类科目用错了，这个月更正如何更正，分录怎么做正确
你好，错误的分录是什么，正确的分录又应当是什么呢？
8楼
2023-03-06 19:22:10
全部回复
安之若素：回复邹老师 比如上月借管理费   贷其他应付款   要把管理费放入销售费，或者管理费的另一个明细科目
2023-03-06 19:42:24
邹老师：回复安之若素你好，那调整分录就是 借：销售费用，管理费用—另一个明细科目 贷：管理费用—某某明细
2023-03-06 19:58:55
安之若素：回复邹老师 上个月的可以还在这个月吗？
2023-03-06 20:26:49
邹老师：回复安之若素你好，可以在这个月做相应的调整分录 
2023-03-06 20:44:07
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.22w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 会计分录2020年12 辅助核算的部门选择错误了，会计科目没有错误的话，现在如何更正分录呢？
同学你好 原分录负数红冲 然后重新做
9楼
2023-03-06 20:41:42
全部回复
欣悦：回复朴老师 老师 现在是2021年，需要通过以前年度损益调整 科目过渡吗？
2023-03-06 21:07:22
朴老师：回复欣悦涉及损益的就要通过
2023-03-06 21:18:48
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
用红字更正法，假如会计科目错误，记账凭证也错了，那么用红字冲销，篮字更正是对会计账簿还是记账凭证
你好，两种都要这样处理
10楼
2023-03-06 21:38:48
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Keyshia qu 发表的提问：
发现四月份会计科目有误，如何更正
你好，可以按科目串户调整分录，
11楼
2023-03-06 22:53:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 杨翠梅20班 发表的提问：
借方是对的，贷方出错科目，如何更正呢？
你好，借方：之前错误科目 贷；应当计入的正确的科目（金额）
12楼
2023-03-07 00:12:04
全部回复
杨翠梅20班：回复邹老师 原贷方科目更正为借方科目，那金额需要用红笔吗？
2023-03-07 00:25:11
邹老师：回复杨翠梅20班你好，这个分录借贷方都是蓝字 借方：之前错误科目 贷；应当计入的正确的科目
2023-03-07 00:37:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 桔梗花星语 发表的提问：
2018年折旧费，固定资产折旧设置错了在科目，到2019年想更正，如何更正才行呢？
你好 那你去年是怎么做的分录
13楼
2023-03-07 01:40:30
全部回复
桔梗花星语：回复meizi老师 系动设置好是自动计提在，主营业务成本-折旧费，其实应该是设到管理费用—折旧费
2023-03-07 02:08:34
桔梗花星语：回复meizi老师 2018年就算了，2019年想改回来，但1月份，忘记改回来了，2月份想把1月份也改回来。想重新设到自动计提到管理费用—折旧费那里，请问怎么改呢？
2023-03-07 02:37:38
meizi老师：回复桔梗花星语你好 那你这个设置的话 要找你的软件售后帮你设置一下
2023-03-07 02:56:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.14w
引用 @ 曙光 发表的提问：
跨年凭证做错，如何更正，涉及损益类科目
具体的是什么业务？
14楼
2023-03-07 02:42:34
全部回复
曙光：回复郭老师 把工程施工-费用，改成管理费用，业务费
2023-03-07 03:09:23
曙光：回复郭老师 你可以看下，需要红字冲吗
2023-03-07 03:19:47
郭老师：回复曙光借其他应付款贷，工程施工，借利润分配贷其他应付款。
2023-03-07 03:44:41
曙光：回复郭老师 我需要红字再重新做一个吗
2023-03-07 04:13:16
郭老师：回复曙光是的，红冲，然后重新做。
2023-03-07 04:31:02
曙光：回复郭老师 谢谢老师
2023-03-07 04:52:48
郭老师：回复曙光不用客气，工作愉快。
2023-03-07 05:12:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 莎莎 发表的提问：
会计科目错了，更正错账的摘要怎么写？先是冲销XXXXX，然后再写更正XXXXX？这样对吗？
你好，你是直接做调整分录，还是先冲销，然后做正确的
15楼
2023-03-07 04:08:28
全部回复
莎莎：回复邹老师 得先冲销，再做正确的
2023-03-07 04:36:07
邹老师：回复莎莎你好，那就需要写冲销某某月份第多少号凭证了
2023-03-07 04:48:28
莎莎：回复邹老师 然后正确的直接写分录就行呗
2023-03-07 05:05:49
邹老师：回复莎莎你好，是的，正确的分录摘要就写正确的摘要内容就是了
2023-03-07 05:32:41
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