您好，做的分录是对的啊 没有抵减不需要转

你好，主要是做到检查相关科目余额是否异常，账实是否相符，然后结转本年利润到利润分配

一、年终财务关账的时间 1.年度结日账为公历年度每年的12月31日。 2.年度关账日由企业自行确定（一般为12月25日-30日之间）。 二、决算财务报告的组成 年度财务决算，是企业全年经营成果的汇总和反映，更是摸清“家底”为来年做规划编预算的基础。所以不管是国企，还是民企或外企，年度财务决算都是必须要做的，每位会计都必须要重视！决算财务报告包括会计报表及其说明，年度财务决算报表种类包括： 1.资产负债表； 2.利润表； 3.现金流量表。 三、年终财务决算前的准备工作 检查企业当年的账务处理情况，做好资金清理、盘点财产、核对账务、核实损益、清理凭证等各项准备工作： 1.结账前必须盘点库存现金和银行对账。 2.对公司所有资产进行全面核实，对现有固定资产、存货及相关物资进行年终彻底清盘，安排往来询证。 3.会计账务处理审查，是否有不符合会计制度和财务管理制度的处理事项；是否真实核算损益。 4.重点会计科目审查，应该重点审查货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、存货、固定资产、应付职工薪酬等科目，并立足企业，根据自己企业本身的特点，对重点会计科目进行全面审查。 5.凭证、报表等相关资料清理。 四、做好企业所得税年终汇算清缴准备 1.在年前进行一次自查，对企业所得税汇算清缴的调整事项进行关注并做好纳税事项调整。另外，还要根据公司内部的需要，进行数据的统计，如全年收入、成本、费用支出、销售数量、金额等。 2.检查发票的使用情况。 3.检查当年的税费计提、缴纳情况。对企业当年的各项税费做一个总的分析，再计算一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的税负作一个比较，根据税务机关规定的税负进行适当调整。这是因为税务机关的稽查选案，往往从年度税负率异常的企业中甄选，所以企业要在年终总体计算一下自己的税务情况。 4.检查房产税、土地使用税是否按照规定按期缴纳。 5.检查纳税申报表。 6.准备需要备案或者报批的事项： （1）企业固定资产加速折旧的税收优惠； （2）工资发放标准及相关制度； （3）差旅费及补助标准； （4）企业购置专用设备投资额抵免所得税额的税收优惠； （5）企业所得税过渡的优惠政策； （6）执行到期的企业所得税优惠政策； （7）非营利组织的收入免税的税收优惠； （8）从事农产品初加工项目的所得减免税优惠； （9）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得减免税优惠； （10）技术转让所得减免税优惠； （11）企业研发经费加计扣除的税收优惠； （12）创业投资企业按投资额一定比例抵扣应纳税所得额的税收优惠； （13）企业综合利用资源的所得减计收入的税收优惠； （14）国债利息收入免税的税收优惠； （15）股息、红利等权益性投资收益免税的税收优惠； （16）企业安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资加计扣除的税收优惠； （17）对从事农、林、牧、渔业项目（不包括农产品初加工项目）的所得减免税优惠； （18）对小型微利企业适用低税率的后续管理。

您好！主要是做好的凭证，账本，另外就是税控软件及设备，社保的报表，密码，账套，发票。 会计交接注意事项： 　　第一、交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。 　　第二、发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符、清点仓库、盘点固定资产。 　　第三、核对单位往来帐和个人帐。 　　会计交接是指会计人员调整时，由离职会计将有关工作和各项会计资料交给继任者的过程。会计人员工作离任，都必须办理交接手续。 　　会计交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表及报表附注、会计文件、会计工具、印章和其他资料(如户口登记簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等) 实行会计电算化管理的企业，还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料

你好，需要结转损益到本年利润，然后也需要结转本年利润

这个主要是加强自身专业知识的积累