首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
试点差额征税会计处理
分享
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 邹菊华 发表的提问：
请问：未达纳税起征点的增值税怎么进行会计处理
您好，先计提销项税，减免的时候再转入营业外收入
16楼
2023-03-07 07:43:35
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 北面山坡-财务 发表的提问：
未达起征点的差额征税怎么报增值税
你好，直接在免税销售额里面填写。
17楼
2023-03-07 08:58:38
全部回复
北面山坡-财务：回复月月老师 请问 免税销售额 的金额是税控盘上的 销售额-扣除额吗？ 税票上的税额和销售额*税率不等啊
2023-03-07 09:25:06
月月老师：回复北面山坡-财务你好，免税销售额就是你当月的不含税收入。
2023-03-07 09:37:10
北面山坡-财务：回复月月老师 我们是差额征税。不含税收入是80000，正常的话是税额=80000*3%（税率）=2400 但是我们要扣除90%的差额征税 那么就是80000*（1-90%）*3%=240 [税票上的税额也是240] 如果按照免税销售额扣除的话 我就可以免2400 但是税控盘上的税款就只有240 根本都没有免到这么多金额呀
2023-03-07 10:07:03
月月老师：回复北面山坡-财务你好，税控盘可以全部留底，需要缴纳增值税的时候再抵减。
2023-03-07 10:36:56
北面山坡-财务：回复月月老师 那请问老师一下 我应该填哪几项呢？
2023-03-07 10:56:46
月月老师：回复北面山坡-财务你好，只填第9行免税销售额。
2023-03-07 11:12:52
北面山坡-财务：回复月月老师 请问一下我应该填①、②、③哪个数据呢？
2023-03-07 11:34:55
月月老师：回复北面山坡-财务你好，免税销售额那里填12000-11400=600/1.03
2023-03-07 11:48:04
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ A apple 发表的提问：
个体户未达起征点开了1个点发票。增值税申报表填写未达起征点免税额，自动跳出3个点税率。差额的2个点如何处理。
你好，未达到月十万元，可以在报表填写减免税那栏
18楼
2023-03-07 10:14:14
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 个性的月饼 发表的提问：
你好，咨询一下，差额征收的小规模纳税人 销项税额的会计分录怎么处理？
你好！按发票金额填写就可以的
19楼
2023-03-07 11:22:57
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 和谐的店员 发表的提问：
您好，请问小规模差额征税未达到起征和未达到起征点有什么区别和优势呢
你好，你是什么行业，不税所有的行业都可以差额开票的。
20楼
2023-03-07 12:24:39
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料