申屠虹旭：回复王雁鸣老师 6901的科目我点上去不存在

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，如果不存在，可以自己添加的。您什么软件啊？

申屠虹旭：回复王雁鸣老师 金蝶软件，6开头的没有，只有到损益类5

王雁鸣老师：回复申屠虹旭您好，那就自己添加吧。

娇：回复朴老师 怎么判断是借方还是在贷方，我现在做的以前年度损益调整是2018年的

朴老师：回复娇一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。 二、以前年度损益调整的主要账务处理。 （一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。 （二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。 （三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。 三、本科目结转后应无余额。

娇：回复朴老师 现在收到报销差旅费，我的入账金额是入价税合计数还是光入税费

朴老师：回复娇啥意思？差旅费的话是价税合计，可以抵扣的话税费单独做

LSS：回复邹老师 谢谢老师。

邹老师：回复LSS不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

灵希月：回复玲老师 怎么做分录老师？如果是费用发票

玲老师：回复灵希月你好  请说一下什么业务呢 

玲老师：回复灵希月借 未分配利润科目  贷应付 /银行 

如鱼得水：回复文静老师 没有计提坏账准备，那我直接计入营业外支出吗？

文静老师：回复如鱼得水可以直接计入营业外支出，同学

会计小白_ph979138：回复张艳老师 金蝶软件没有到6的科目

张艳老师：回复会计小白_ph979138这个真抱歉，没有使用过金蝶软件。不太清楚您这个怎么设置。建议咨询一下服务商。