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未开票已收款会计分录
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轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 爱笑的太阳 发表的提问:
文化传媒公司,设计的东西已送出,未开票未收款,怎么做会计分录
产品完成设计,已经交付给对方 对方确认无异议的 即使未开票 你们也正常确认收入处理
16楼
2023-03-07 09:48:47
全部回复
爱笑的太阳:回复轶尘老师 那假如后期要开票呢
2023-03-07 10:06:33
爱笑的太阳:回复轶尘老师 借:应收账款 贷:主营业务收入 是这样吗
2023-03-07 10:18:34
轶尘老师:回复爱笑的太阳是的 再计提一个增值税
2023-03-07 10:29:11
爱笑的太阳:回复轶尘老师 后期开了发票 又该如何处理现在的分录
2023-03-07 10:39:41
轶尘老师:回复爱笑的太阳发票附在原凭证后面即可
2023-03-07 10:50:33
爱笑的太阳:回复轶尘老师 好的 谢谢
2023-03-07 11:16:22
轶尘老师:回复爱笑的太阳不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-03-07 11:30:47
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小王子 发表的提问:
发出商品已收款未开票的情况,其会计分录怎么做
您好 借 银行存款 贷 预收账款 借 发出商品 贷 库存商品
17楼
2023-03-07 10:50:03
全部回复
小王子:回复bamboo老师 库存商品是买的另一家公司的,老板个人账户转账的,这个要体现吗?因为也没有合同,发票,走的也是对方公司的私人账户
2023-03-07 11:07:17
小王子:回复bamboo老师 我这个,能不能直接做一个预收账款,不做库存商品的发出,
2023-03-07 11:34:36
bamboo老师:回复小王子那你开发票怎么结转成本
2023-03-07 11:48:18
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 心然 发表的提问:
1、已开发票未确认收入怎么做会计分录?2、未开发票需要确认收入怎么做会计分录
你好 1借应收账款 贷应交税费 2 借应收 贷收入 应交税费 
18楼
2023-03-07 12:15:41
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心然:回复玲老师 合同负债和预收的区别是?
2023-03-07 12:42:20
玲老师:回复心然你好 新收入准则 用 合同负债  
2023-03-07 13:07:33
心然:回复玲老师 预收账款取消了?
2023-03-07 13:19:11
玲老师:回复心然没有取消    “预收账款”的概念并不强调和已成立与客户之间的合同,在合同成立前已收到的对价不能称为合同负债,但仍可作为预收账款。合同一旦正式成立,又要将预收账款转入合同负债。两者都是先收钱再提供商品。预收账款往往是商品和交货期等已经确定。而合同负债是商品和交货期等还不确定。
2023-03-07 13:47:57
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.75w
引用 @ 可爱的白白 发表的提问:
老师,您好,购进商品,已收货,已付款,但发票未开;已将商品卖出去,款未收,发票未开,整个流程的会计分录怎么做呢?
你好,购入的发票没有开,借预付账款贷银行存款,然后暂估入库, 借库存商品贷,应付账款暂估 销售出去借应收账款 贷,主营业务收入 应交税费应交增值税销项 借主营业务成本贷、库存商品
19楼
2023-03-07 13:06:08
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 琪琪 发表的提问:
企业按权责发生制,已签合同、未开票、未收款,如何做会计分录
你好,未开票、未收款暂时不需要做分录
20楼
2023-03-07 14:30:19
全部回复
琪琪:回复邹老师 不是要做应收账款吗?是12月份发生的业务
2023-03-07 14:55:05
琪琪:回复邹老师 企业不都是按权责发生制吗
2023-03-07 15:17:47
邹老师:回复琪琪你好,有实现收入吗? 还是只是签订了合同而已
2023-03-07 15:44:42
琪琪:回复邹老师 只签订了合同
2023-03-07 15:59:30
琪琪:回复邹老师 12月份签订的,1月份要给对方开票的
2023-03-07 16:10:48
邹老师:回复琪琪你好,不需要针对签订合同做分录的
2023-03-07 16:25:18
琪琪:回复邹老师 那就是等1月份开了票出去后再做分录
2023-03-07 16:45:33
邹老师:回复琪琪你好,是的,是这样的
2023-03-07 16:59:57

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