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工资应发未发会计科目
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ Z 发表的提问：
应付职工薪酬科目未设置明细科目，挂账的时候社保跟工资都是包含在里面的，现在要设置明细科目时发现设置二级科目工资的话，全部金额就会转入二级科目当中，要做怎么样的会计分录。
以前没有设置现在不能设置，所有的金额都会记入，所以年初设置初始化时一定要设置
16楼
2023-03-07 11:42:51
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 娴 发表的提问：
上月某员工预付工资5000元，这月发工资5500，怎么做会计科目
预付工资的时候按照借应付职工薪酬处理 这个月正常计提 冲减之前预付
17楼
2023-03-07 12:50:52
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 自觉的画板 发表的提问：
发工资时扣个税的会计科目怎么做？
你好 发放工资 借应付职工薪酬贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应收款-个人社保等
18楼
2023-03-07 13:56:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.75w
引用 @ 朝花夕拾 发表的提问：
演艺公司的演员11月21日开始班，11月上了10天班，11月应发工资1800元，按天数发工资11月实发工资600元，11月没交社保。这笔业务怎样做会计科目？
你好，实际工资600是嘛，是长期的吗 借主营业务成本贷应付职工薪酬600 借应付职工薪酬贷银存600
19楼
2023-03-07 15:17:54
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朝花夕拾：回复郭老师 计提和支付11月工资怎样做会计科目
2023-03-07 15:59:00
郭老师：回复朝花夕拾借主营业务成本贷应付职工薪酬600 这个是计提的 支付借应付职工薪酬600贷银存
2023-03-07 16:24:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
公司暂扣工资，以后再补发，求计提，发放工资会计科目
您好！1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷： 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款
20楼
2023-03-07 16:24:39
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白沙的云：回复宋生老师 暂扣的呢，不是个人税
2023-03-07 16:37:12
宋生老师：回复白沙的云您好！比如应发2000，暂扣500 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）2000 贷：应付职工薪酬——工资2000 2.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资1500 贷： 库存现金／银行存款 1500 贷方差额500挂账上就可以了
2023-03-07 16:49:54
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