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收回借款余额会计分录
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.06w
引用 @ 汪亚武 发表的提问：
年末财政零余额帐户用款额度清零，会计分录：借：财政拨款收入，贷：零余额账户用款额度，对吗
同学，你好 嗯嗯，是的
16楼
2023-03-07 13:27:01
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
之前一个客户的期初借方余额是借方-800000，1月收到对方34万的支票，怎么做会计分录呢？
借：银行存款340000，贷：应收账款340000
17楼
2023-03-07 14:44:24
全部回复
骆旭燕：回复袁老师 期初借方余额是其他应收款-800000，现在是收到34万的支票，应该借应收票据，收到支票本来应该冲借方的其他应收款，如果按你做的分录是其他应收款借方余额又增加了34万，怎么做呢？
2023-03-07 15:00:47
袁老师：回复骆旭燕如果是转账支票的话是银行存款啊，如果是其他票才是应收票据啊，不是贷方是减少的，借：银行存款，贷：其他应收款，你再想想
2023-03-07 15:14:45
骆旭燕：回复袁老师 其他应收款期初余额借方负数相当于贷方正数嘛，现在你再贷其他应收款，不是没有起到冲减其他应收款作用，反而增加了，所以分录我不知道怎么做了？？？？
2023-03-07 15:33:09
袁老师：回复骆旭燕是的，他们一直付你们钱，你们发货应该确认收入啊
2023-03-07 15:59:17
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
这个分录会不会造成会计处理上的差错呢?一般其他应收款余额不是应该在借方，代表其他应收款的增加，之后再收回来吗？现在这样计提之后，不就代表着收回了，再借出去？
这是你们当时在社保局扣缴社保的时候，借方做了其他应收款，贷方银行存款，所以现在从员工工资扣回就在贷方冲了。
18楼
2023-03-07 15:35:51
全部回复
Luck Fairy：回复丁老师 这种情况要相对当月申报当月的公司来说才对的，对吗
2023-03-07 15:56:53
丁老师：回复Luck Fairy每个公司都合适，都是社保直接从公司扣缴，公司再从工资中代扣的。
2023-03-07 16:08:53
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 点亮自性之光 发表的提问：
长期借款的年初余额为860万元，本年度计提到期一次还本付息的长期借款利息为86万元，该借款到期日为2020年6月30日。 老师，请问这个会计分录和金额计算
借财务费用86 贷应付利息86
19楼
2023-03-07 16:36:07
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 忧伤的纸鹤 发表的提问：
财务会计已做分录借:零余额账户用款额度;贷:其他应付款:预算会计怎么做分录？
借:资金结存 贷:其他应付款
20楼
2023-03-07 17:32:39
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职称：注册会计师,税务师

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