同学，一会给你做。

可以借应付账款 贷营业外收入

同学，你自己有写58-61分录吗？

您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

该单位是民间非营利组织

你好 这个不用区分 直接记业务招待费就可以 

你好，列入管理费用核算！如果抵扣税款，再转到营业外收入（借记应交税费-应交增值税（减免税款 贷记营业外收入）

您好！（1）坏账准备的计提 ①计提、补提坏账准备： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 ②冲减（转回多提）坏账准备 借：坏账准备 贷：资产减值损失 （2）应收款项作坏账转销（确认坏账损失） 借：坏账准备 贷：应收账款

您好，您的分录是正确的。

借：固定资产——融资租赁固定资产 442736 　　未确认融资费用 管理费用 39000 　贷：长期应付款——应付融资租赁款 这个保险是当时就支付吧

；你好，之前的分录怎么处理的

您好，红冲时，借：管理费用-房租 ，负数，贷：其他应付款，负数。然后再按正确的录入。