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缴纳上月税费会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
16楼
2023-03-08 01:40:40
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
17楼
2023-03-08 03:04:35
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
小规模纳税人 上季度公会经费没有计提，次月报税缴费了 ， 我可不可以这个月做一个补提上季度公会经费的分录 ，接着再做缴费的分录？
可以，补上就可以计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款
18楼
2023-03-08 04:06:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
上个月的应交税费-销项税会计分录做错了，这个月核对发现了，冲销重新做的会计分录是什么？上个月的增值税已经缴纳
你好，你错误的分录是什么，正确的应当是什么？
19楼
2023-03-08 05:09:49
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阳阳2014：回复邹老师 这三个分录有什么关系，为什么月末应交税费-增值税是-2258.41元，不是销项税减进项税吗？
2023-03-08 05:27:55
邹老师：回复阳阳2014你好，是不是明细科目搞错了 已交税金是当月缴纳当月的税款才用的
2023-03-08 05:48:08
阳阳2014：回复邹老师 当月计提下月15号之前缴纳的，缴纳用什么科目
2023-03-08 06:06:59
邹老师：回复阳阳2014期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-03-08 06:31:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 心星 发表的提问：
上月税费未计提这月扣缴了怎么做会计分录
你好！你可以补充计提，然后缴纳。
20楼
2023-03-08 06:25:59
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心星：回复宋生老师 分录应该怎么做老师
2023-03-08 06:45:43
宋生老师：回复心星你好！你借税金及附加等 贷应交税费-应交XX税就可以了 就是补充一个计提的分录。
2023-03-08 07:11:42
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