会计学堂金牌课程指导老师：回复时光老师 工资是要分摊还是计提呢？

时光老师：回复会计学堂金牌课程指导老师工资一般是当月计提，下月发放的

曲不凡：回复玲老师 需要计提社保吗

玲老师：回复曲不凡要的 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款