蒋飞老师：回复纯真的大地借：资产处置费用 固定资产累计折旧 贷：固定资产 （以这一回答为准）

jz：回复陈诗晗老师 没用完的节余资金，和最后的结转有什么区别，？

陈诗晗老师：回复jz没有用完的是在财政拨款结余体现的。 结转 是收入-费用后的余额

克江老师：回复火星没事财务会计： 计算确认当期应付职工薪酬住房公积金 借：业务活动费用/单位管理费用 1 贷：应付职工薪酬-住房公积金 1 从职工薪酬扣住房公积金 借：应付职工薪酬——基本工资1 贷：应付职工薪酬——住房公积金1 按照规定缴纳住房公积金： 借：应付职工薪酬——住房公积金2 贷：财政拨款收入/零余额账户用款额度/银行存款等2 预算会计： 借：行政支出/事业支出/经营支出等2 贷：财政拨款预算收入/资金结存2

????的????：回复暖暖老师 财政说不算基建的在建工程，资本性支出

????的????：回复暖暖老师 可以算大型修缮吗？大型修缮记不记固定资产？

暖暖老师：回复????的????可以做待摊费用核算

梦里不知身是客：回复浅浅老师 不是运行情况吗？

浅浅老师：回复梦里不知身是客通过决算报告，可以总括地反映并据以检查各该单位的财务和生产经营活动或预算执行的情况 也就是你的运行情况

骑行的蜗牛：回复娜娜老师 老师 财务会计做成 借 银行存款 贷：事业收入 应缴税费 现在开了发票是不是不用做了？

娜娜老师：回复骑行的蜗牛同学，可以的，但是就是涉及到收入确认期间的不准确，去年确认的，但是本应当是今年确认，按照权责发生制的话、。

骑行的蜗牛：回复娜娜老师 嗯嗯，是的 以后尽量避免跨年确认，谢谢老师

娜娜老师：回复骑行的蜗牛同学，很荣幸为你解答难题，谢谢

啦啦啦：回复雷老师 那老师征求稿，我是个个体户批发销售中草药材，季度销售额超过了30万是不是征收率变为9%了，不在享受以前小规模纳税人的3%了

雷老师：回复啦啦啦不是 小规模 都会变成3%