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出口货物做货样广告品会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 凶狠的小鸽子 发表的提问：
进口货物部分出现质量问题，己交关税及增值税，与供应商协商同意免去有问题部分货物的货款及进口税费，不作退关退货处理。请教会计的账务怎样处理？
票据还是之前的是吗
196楼
2023-02-06 06:14:57
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凶狠的小鸽子：回复郭老师 本公司是贸易公司，货物已报关进口，关税、增值税已交，货款未付，货物交给下家客户使用时发现有质量问题，该卷料无法使用，只能报废。有问题部分没法销售出去，我司与进口供应商协商处理后同意减免该部分货款，问会计的账务处理方法？
2023-02-06 06:57:30
郭老师：回复凶狠的小鸽子借主营业务成本负数贷应付帐款负数
2023-02-06 07:25:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
我们公司经营范围里有销售货物范围，还有广告设计，制作范围。因为公司一直无经营，以前的会计是与销售货物做的无票收入，成本，库存商品都没有，本季度公司还得做无票收入，我也得用销售货物的吗？我可以用广告制作做无票收入不？
您好！你可以用广告设计做无票收入
197楼
2023-02-06 06:19:58
全部回复
笑笑：回复宋生老师 以前会计2017年第二季度用的销售货物的范围做的无票收入，本季度我用广告收入做无票收入不冲突是吧，老师？
2023-02-06 06:32:34
笑笑：回复宋生老师 还有就是我在做企业所得税季度申报时，本年累计收入栏7000 成本栏有15000 这个亏损8000元，我在申报这个季度时，如何这个季度收入58000，成本18000的话，本季度减成本需要减以前亏损的8000吗？
2023-02-06 06:59:49
宋生老师：回复笑笑你好！这个不冲突的。 你本季度只要管本季度，但是本年累计要减去。
2023-02-06 07:26:41
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ CC 发表的提问：
我货物出口了货物 然后这出口日期还没显示 是要找货贷要最新的吗
你好，你这个而应该是预录联，不是真正的报关单，真正的有日期
198楼
2023-02-06 06:40:20
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CC：回复暖暖老师 是找货贷提供吗 还是我自己哪里可以下载呢
2023-02-06 07:06:44
暖暖老师：回复CC你在电子口岸自己就可以打印的
2023-02-06 07:26:03
CC：回复暖暖老师 那我出口发票有规定时间开出来吗 是必须与出口日期同一个月吗
2023-02-06 07:40:23
暖暖老师：回复CC不一定的，可以次月开具，不过汇率要用出口当月的汇率
2023-02-06 07:53:48
CC：回复暖暖老师 没有具体时间要求的吧
2023-02-06 08:17:45
暖暖老师：回复CC一般需要当年开具完毕的
2023-02-06 08:38:20
CC：回复暖暖老师 我这12月出口的 那明年1月开出票的吧
2023-02-06 09:02:08
CC：回复暖暖老师 电子口岸里面如何下载报关单的呢
2023-02-06 09:21:40
暖暖老师：回复CC电子口岸=-出口退税=报关单查询
2023-02-06 09:51:03
CC：回复暖暖老师 看出口日期吗
2023-02-06 10:04:34
暖暖老师：回复CC看单号和日期都可以查询的
2023-02-06 10:32:16
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
预售货款已开发票，但是货物尚未发出，会计分录怎么做啊
你好，与正常销售处理是一样的 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销）
199楼
2023-02-06 06:45:51
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东莞-糖糖：回复立红老师 货物未发出，账务上不体现吗？
2023-02-06 07:19:11
立红老师：回复东莞-糖糖你好，账上是体现的，需要将库存商品转入主营业务成本，但一般都是在期末才结转的，确认收入时不结转。
2023-02-06 07:30:31
东莞-糖糖：回复立红老师 如果月末货物还未发出，怎么结转成本呢？库存商品都未发出啊？只是预售了货款及开了发票
2023-02-06 07:41:04
立红老师：回复东莞-糖糖你好，这部分未发出的商品不再您单位的商品，因为对方交款，您开票，说明商品的所有权已经发生转移，对方没有提取的商品您方按代管商品处理。月末与我们平时正常结转成本的计算是一样的。
2023-02-06 07:57:43
东莞-糖糖：回复立红老师 好的，谢谢
2023-02-06 08:24:10
立红老师：回复东莞-糖糖不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-02-06 08:41:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 彩色的树叶 发表的提问：
老师，你好！想请教一下，一家广告公司，主要是代收代付广告费，然后赚腾讯公司的返点，那代收代付的分录应该怎样处理呢？ 就是收客户的钱，收多少，就充值到腾讯多少，然后是赚腾讯的返点这样子 这样子该如何做账？
你好，代收代付按照往来处理 借:银行存款 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:银行 收到款 借:银行存款 贷:主营业务收入 销项税额
200楼
2023-02-06 06:59:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 苏丹 发表的提问：
有出口报关货物，且有退税的。但收款时有给客户1%货款折扣，少收1%货款怎么做帐？
1%折扣属于商业折扣，确认收入的时候就扣除
201楼
2023-02-07 05:44:40
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
我公司出口一批货物国家规定此产品不予出口退税，这样的账务处理是怎么做
您好，就是免税但是不退税是吧，可以接应收账款贷主营业务收入，然后您原来采购的时候的进项税额做进项税转出，借主营业务成本贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
202楼
2023-02-07 05:58:19
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唐宋元明清：回复文老师 是视同内销还是进项税转出销销项按照免税处理
2023-02-07 06:28:07
文老师：回复唐宋元明清您这最好是和你们所属税务局核实一下
2023-02-07 06:57:31
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 由零开始 发表的提问：
如果我出口的货物票先出去，进货的货物票比出口的票迟开进来这样有影响吗？
没事，只要来票就可以退税的
203楼
2023-02-07 06:05:45
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 信念 发表的提问：
老师好！我想问一下，什么是国内单位留购的进口货样，展览品和广告陈列品？谢谢老师！
你好，就是你们的样品
204楼
2023-02-07 06:31:12
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信念：回复朴老师 老师好！您看一下我圈住的内容，解释一下好吗？谢谢老师！
2023-02-07 06:58:06
朴老师：回复信念就是用关税完税价格做成本价就可以了，销售出去也是按照成本价来的
2023-02-07 07:10:09
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 自在独行 发表的提问：
公司做出口贸易，采购货物后，货款由国外客户直接支付给国内供应商。这样的业务，分录怎么做？（内账）
作为代理处理吧。 采购 借应收账款（外商） 贷银行存款 回笼货款，差额确认收入 借银行存款 贷其他业务收入 贷应交税金 贷应收账款（外商）
205楼
2023-02-07 06:56:59
全部回复
自在独行：回复三宝老师 能具体说说吗？
2023-02-07 07:38:18
三宝老师：回复自在独行因为国外客户直接付钱给供应商。一般不会出现这种情况，只有供应商委托你们代理出口，或者客户委托你们代理采购。那么那么你们就是代理行为其实严格来说我上面的凭证还不准确。是货款还经过了帐。按你说的货款直接到了供应商帐。你们需要向供应或者国外客户收钱作为代理费。借银行存款 贷其他业务收入 应交税金 如果不收代理费，那么算你们帮忙，不做处理。
2023-02-07 08:06:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 深情的航空 发表的提问：
A公司打款20万到B公司，由B公司采购并出口一批货物（借：其他应付款20 贷银行20），现B公司采购货物款19万并出口了，货物出口结汇因为汇率差原因，只结汇了17万，最后把17+（20-19）=18万返还A公司，这样会计分录一步步是如何做呢？
差额计入财务费用--汇兑损益即可
206楼
2023-02-08 06:22:17
全部回复
梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ Ky 发表的提问：
出口货物中，买单是怎么理解呢
就是没有出口权的企业买别人的核销单，以别的进出口公司的名义出口
207楼
2023-02-08 06:46:04
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 蜜雪 发表的提问：
请教老师，我们要出口货物了，电子口岸卡需要操作什么吗
1.货物出口两周后，在电子口岸上出口退税系统里交单 2.在交单后一周---电子口岸“出口退税”交单 3.把当月出口的货物，做好凭证，即把发票，箱单，报关单复印件，下货纸交给财务。 4.核销单退单时间一般在15天---40天，要催货代早点退单，退下来的核销单和报关单交给财务。 5.等收到客户款后，财务会通知你，你需要要对应金额的核销单号提供给财务人员，等财务给你张出口收汇核销专用联后，约三天核销。 6.收到全部货款后，到企业收汇核销网上报审系统里面核销。具体怎么操作参见你们企业的光盘就可以了。里面有说明的。
208楼
2023-02-08 06:56:59
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 动人的红牛 发表的提问：
请问老师出口货物交什么税
同学您好， 您能详细说一下吗
209楼
2023-02-09 05:51:12
全部回复
动人的红牛：回复文老师 出口芯片，要交增值税吗？小规模纳税人
2023-02-09 06:05:14
动人的红牛：回复文老师 所得税是当月要计提吗？应纳税所得额是等于收入吗？
2023-02-09 06:34:10
动人的红牛：回复文老师 增值税和所得税率在哪里查
2023-02-09 06:50:48
文老师：回复动人的红牛不是国家限制出口的就是免税的，但是您是小规模纳税人不可以退税
2023-02-09 07:19:41
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ SWC 发表的提问：
出口货物成交价指什么
你好，指该货物出口时卖方为出口该货物应当向买方直接收取和间接收取的价款总额
210楼
2023-02-09 06:03:15
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