郭老师：回复小幸运这个没有规定，当月的可以安你发票时间顺序做

努力奋斗ing：回复柳老师 管理的哪个明细里面?

柳老师：回复努力奋斗ing可以计入管理费用-招待费

努力奋斗ing：回复柳老师 好的谢谢，对了，就是做展览，运输活动用的物件是计入成本还是管理费用

柳老师：回复努力奋斗ing主营业务是会展吗？

努力奋斗ing：回复柳老师 是的，主营是会展，展览，广告，这些

柳老师：回复努力奋斗ing运输活动用的物件可以计入成本的

张老师：回复张艳老师 劳务费是不是要去税局发票才可以做账

张艳老师：回复张老师是这样的

张老师：回复张艳老师 去税局代开3%的增值税发票来给我们可以抵扣吗

张艳老师：回复张老师如果是专票的话，可以抵扣的。

糖果屋：回复梦瑶老师 梦瑶老师，我想问2017年的食堂支出这一块我没有入账，2018年还能补入账吗？会计分录怎么处理

梦瑶老师：回复糖果屋补入账要通过以前年度损益

小鱼儿：回复朴老师 那这两个流程哪个是对的呢

朴老师：回复小鱼儿一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款

小爱：回复邹老师 请问相应的财务处理包括哪些？我没有做过会计 第一步是购买财务软件，建账吗？ 然后呢？

小爱：回复邹老师 哪里有视频课程可以学习会计的整个工作流程的？

邹老师：回复小爱你好，是的，购买软件，建账，然后录入对应的经济业务的分录 目前还没有视频课程专门讲到会计的工作流程

李老师：回复爱笑的流沙可以来会计学堂学习哦。。。。。

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 我懂这些，就是什么时候认证发票申报纳税，打回单制凭证，申报社保这样，要是社保有增减人员，还有个税申报，

紫藤老师：回复小慧姐姐吖一般是15号之前证发票申报纳税

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 那社保还有个税呢

紫藤老师：回复小慧姐姐吖社保可以当月申报，个税是次月申报当月发放的，

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 个税是5月初申报四月的吗还是

紫藤老师：回复小慧姐姐吖个税是5月初申报四月的

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 就是跟制凭证一样的是吧，那现在发票系统就截止锁住之前汇总发票吗

紫藤老师：回复小慧姐姐吖现在发票系统就截止锁住之前汇总发票，这些你做2个月就懂了，不用担心的

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 好的，现在只需要汇总就可以了吧，不需要抄税清卡了吧

紫藤老师：回复小慧姐姐吖抄税清卡现在是自动的了

小慧姐姐吖：回复紫藤老师 谢谢老师，刚接手有点乱哈哈

紫藤老师：回复小慧姐姐吖不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

@@@宇&名：回复立红老师 因为伙食费怎么从公账岀呢

立红老师：回复@@@宇&名你好 支付时 借：应付职工薪酬——职工福利 贷：银行存款

时光无声：回复郭老师 老师现在抄报税都可以网络操作了吗

郭老师：回复时光无声是的， 金税盘