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有不依法设置会计账簿的行为
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 冉冉 发表的提问：
老师你好，我想咨询一下物业公司有一笔钱，业主已经付款，但是因为银行的问题还未到账，要设置会计科目是怎样设置啊？
你好，可以等银行到账再做账。
256楼
2023-02-22 06:33:00
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冉冉：回复月月老师 因为已经跨月了，而且什么时候到账也不确定，单据已经开给对方了，现在导致单据和银行金额对不上
2023-02-22 07:04:15
月月老师：回复冉冉你好，业主汇款了吗，不可能这么长时间银行不到账的。
2023-02-22 07:26:51
冉冉：回复月月老师 不是业主的问题，对方刷的卡，是公司更名时银行更改不完善，导致刷卡机的公司名和我们银行账号的公司名不符，到不了账，目前银行正在做调整，但是不能给出具体的时间什么时候能到账，所以才想看怎样设置一个会计科目，以免以后忘记了这一笔费用
2023-02-22 07:53:54
月月老师：回复冉冉你好 借：其他应收款 贷：预收账款
2023-02-22 08:16:50
冉冉：回复月月老师 等到银行到账后是不是借：银行存款 贷：其他应收款。这样冲抵掉啊？
2023-02-22 08:43:41
月月老师：回复冉冉你好，是这样的。
2023-02-22 09:00:05
冉冉：回复月月老师 好的，谢谢
2023-02-22 09:11:45
冉冉：回复月月老师 到账后原来的预收账款不用管了吗？还是要冲抵出来？
2023-02-22 09:34:05
月月老师：回复冉冉你好，不需要管了，等有票的时候转收入。
2023-02-22 10:03:44
冉冉：回复月月老师 之前已经有票据的了，只是银行没到账，如果之前贷了预收账款，银行到账后不用充抵回来吗？
2023-02-22 10:17:25
月月老师：回复冉冉你好，那就是 借：其他应收款 贷：主营业务收入 应交税金-增值税
2023-02-22 10:37:38
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
刚接手新公司会计，适用小企业会计准则，感觉之前会计处理和科目设置有不合理的地方，可以在新的年度会计二级科目进行调整设置嘛？
同学您好，可以调整科目的，
257楼
2023-02-23 05:47:09
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为什么设置了会计科目以后还要开设账户
会计科目仅仅是分录核算项目或标志，而核算指标的具体数据资料，则要通过账户记录取得。
258楼
2023-02-23 06:15:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 宋俊 发表的提问：
印花税按年资金账簿的计税依据是什么？
你好，按实收资本+资本公积总额计算
259楼
2023-02-23 06:32:59
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宋俊：回复邹老师 没有实缴，实收资本没有。资本公积更没有。小规模。
2023-02-23 06:53:33
邹老师：回复宋俊你好，那就不需要缴纳资金账簿印花税的
2023-02-23 07:08:31
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 菠萝 发表的提问：
老师，客体不是对象么，为啥不选A，为啥是行为，不是单纯的设备呢
行为是债权关系的客体
260楼
2023-02-24 05:44:11
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 简单 发表的提问：
我回复：老师 以前会计都是按销售费用处理的 没有成本科目 为什么一些老会计 不设置主营业务成本科目 具体操作中 设置与不设置 影响在哪 不是很明白 请指教 晓海老师 会计中级职称 6分钟前 你好，服务业的话成本和费用比较容易混淆，所以有的会计，为了方便就不设置成本科目
其实只要不影响损益，就没必要那么争议的，记入费用和主营成本效果一样
261楼
2023-02-24 06:06:32
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
会计档案保管中，有要打印会计账簿的，那会计账簿指哪些，要怎么打印呢？
会计账簿，凭证，明细账，总账，买装订机，去装订
262楼
2023-02-24 06:30:00
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思顿乔老师：回复娴┏ (^ω^)=☞请问还有什么可以帮您的
2023-02-24 06:56:43
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 寂寞天堂 发表的提问：
我使用会计学堂快帐软件进行期初设置，建账日期是在6月，然后我根据前任会计给我的科目余额表进行期初设置，累计数一直平不了
你的看看到底是哪个数据不对，科目余额表是否有问题？
263楼
2023-02-26 14:44:26
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燎原老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 飞儿 发表的提问：
【多选题】 （2017）运用年金成本法对设备重置方案进行决策时，应考虑的现金流量有（　）。 A. 旧设备年营运成本 B. 旧设备残值变价收入 C. 旧设备的初始购置成本     D. 旧设备目前的变现价值 终结期旧设备的变现净收入需要和原始资产的账面价值比较，利得要纳税损失可抵税，选项C不是计算账面价值的依据吗，为什么不选呢 答案是ABD
初始购置成本属于沉默成本，设备重置方案考虑未来现金流情况。
264楼
2023-02-26 15:05:05
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陈琳 发表的提问：
工业会计如何设置专项账簿老师，早上好！公司申报了科技项目，该项目有财政拨款经费，要求按该项目设置专门备查账，详细记录与该项目有关的所以支出，应给如何设置，该项目又包括需采购的固定资产，又包括材料，又包括费用
挂项目核算吧
265楼
2023-02-26 15:30:23
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 会计 发表的提问：
老师 我有个问题再咨询下 这个研发支出辅助账簿是个纸质的账本么 我公司现在是用友做账 只需要科目设置好做账 到时候打印账簿就行了吧？是这么理解的吧
辅助账是针对总账、明细账等来讲的，与纸质、电子无关。
266楼
2023-02-26 15:48:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小乔1620198957 发表的提问：
小规模的其他营业账簿的计税金额依据是？
您好 是单位打印的账簿 每本5元 现在免征了
267楼
2023-02-26 16:17:59
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小乔1620198957：回复bamboo老师 那还需要报税么？
2023-02-26 16:33:41
bamboo老师：回复小乔1620198957我这边不要求填写申报了
2023-02-26 16:50:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ^V^ 发表的提问：
应付职工薪酬的下级科目一般怎么设置？会计法有规定吗？实务中一般怎么设置？
你好；   这个二级科目都没有规定的； 自己根据需要设置；  比如工资   、  非货币福利 、 现金福利 、社保 、 公积金等   
268楼
2023-02-27 05:38:12
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^V^：回复meizi老师 设置的级次有要求吗？
2023-02-27 06:03:30
meizi老师：回复^V^ 你好； 这个没有要求的  
2023-02-27 06:28:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.37w
引用 @ 静 发表的提问：
核定印花税时，只有资金账簿和其他营业账簿，都是按次缴。资金账簿是按实收资本缴，这个已经缴过了，那其他营业账簿的计税依据是什么？该怎么缴？
其他营业账本已经免了，就是账本征收的印花税 你没有不用申报就可以
269楼
2023-02-27 06:01:12
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰雪 发表的提问：
为什么两个供应商档案设置不一样呢？　会计电算化之总账实战5)设置供应商档案)跟会计电算化之应收应付实战3)设置供应商档案)
你好，其实是一样的，只是总账设置的比较详细
270楼
2023-02-27 06:10:01
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