会计小白_ph121979：回复星河老师 公司是刚成立的 贸易公司

星河老师：回复会计小白_ph121979同学， 人数和规模未来计划是怎么样的？

会计小白_ph121979：回复星河老师 目前没有什么计划

星河老师：回复会计小白_ph121979同学， 这个如果你有一定的会计基础的话，老师建议你用企业会计准则。

会计小白_ph121979：回复星河老师 有什么不同吗

星河老师：回复会计小白_ph121979同学， 小业会计准则一般适用于会计制度不全的企业，科目核算会比较少。 而业会计准则适用于一般企业。

婷：回复点~玲老师 直接做借：预付账款 贷：本年利润_未分配利润可以吗

点~玲老师：回复婷可以的，祝你学习愉快

暖暖老师：回复小波出租取得租赁费的销账税额12/1.1*10%

暖暖老师：回复小波合计销项税额就是1445.31

暖暖老师：回复小波进项税额的合计是408 缴纳的增值税1445.31-408=1037.31

暖暖老师：回复小波缴纳的附加税是1037.31*12%=124.48

暖暖老师：回复小波你这里的两个税率指的是不动边按简易计征这个？

小波：回复暖暖老师 是的

暖暖老师：回复小波出租取得租赁费的销账税额12/1.05*5%=0.57

小波：回复暖暖老师 不是说了按两种税率来嘛

小波：回复暖暖老师 而且为什么要除以1.05

小波：回复暖暖老师 就这几个可以扣除的税金吗

暖暖老师：回复小波简易计征的是5%的税率出租这里

小波：回复暖暖老师 我知道我的问题是您能不能写完，不是还有10%的吗，还有为什么要除以1.05

暖暖老师：回复小波10%的我做完了上边，我接着做5的

小波：回复暖暖老师 哦为什么要除以1.05

暖暖老师：回复小波1增值税销项税额9000*16%+ 46.4/1.1*10%=1444.22

暖暖老师：回复小波出租的销账税额是12/1.05*5%=0.57

暖暖老师：回复小波应缴纳增值税1444.42+0.57-408=1036.99

暖暖老师：回复小波应缴纳附加税1036.99*12%=124.44

Archer：回复小云老师 那借款和垫付有什么区别呢？

小云老师：回复Archer除了这个其他都不会借，这个相当于是银行担保的意思

生命的转角：回复陈老师 老师，不填不让过

陈老师：回复生命的转角您好，如果有审计报告的话，按审计报告上的写，如果没有的话，请按参考如下内容写。 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月 日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于 X 年 X月 X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX 万元，法人代表 。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额 元，其中： ①现金 ②银行存款 ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额 元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额 元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额 元，其中： ①原材料 ②包装物 ③库存商品 5.固定资产期末原值 元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类 元，机器类 元，运输工具类 元. 6.在建工程期末余额 元，主要是支付 工程款 7.长期待摊费用期末余额 元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额 元，其中： ① 9.应付帐款期末余额 元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额 元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额 元，其中主要提取 款项。 ① 12.长期借款期末余额 元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额 元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额 元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额 元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额 元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。 单位： （盖章） 年 月 日

生命的转角：回复陈老师 收到了谢谢老师

陈老师：回复生命的转角不客气，满意来个好评哟

那就这样吧：回复立红老师 是不是一个工厂做内账只要符合老板需求就可以？那考了会计资格，假如过了，会不会出什么事情？

立红老师：回复那就这样吧你好，内账只要符合老板需求就可以——是的，但最好还是做的规范些。 那考了会计资格，假如过了，会不会出什么事情？——这个没有理解？

那就这样吧：回复立红老师 如，相关机构查账，内账人员在日常工作中应避免哪些方面的问题才能不被牵扯。我们这一圈的工厂都不怎么正规，小型企业比较多

立红老师：回复那就这样吧你好，所谓的内账就是不对外的，所以只要按正常业务发生记账就可以。