joycekok：回复郭老师 可能是我说的不太对，就是独立做账，对外不是独立的，学校食堂非盈利性

郭老师：回复joycekok什么准则做账的。

joycekok：回复郭老师 就是内账，乱七八糟做的

joycekok：回复郭老师 支付工资的时候分录是：借：其他支出- 人工工资 贷：银行存款

joycekok：回复郭老师 付食材款是，借 伙食支出 贷：银行存款

郭老师：回复joycekok服务员的可以记管理费用 其他的记其他支出 伙食材料，你们一次能用完的吗

joycekok：回复郭老师 一次进货用不完，供应商先垫付，没有每天算，月结的

joycekok：回复郭老师 那计提工资：我们不盈利也可以用主营业务成本吗？

郭老师：回复joycekok不能用的 你们用事业单位制度

子涵：回复吴少琴老师 那如果公司补贴一部分呢？

吴少琴老师：回复子涵公司直接给员工的补助，计入工资

花花飞过：回复佟老师 固定工

佟老师：回复花花飞过那就跟平时工资处理是一样的

花花飞过：回复佟老师 但是暑假里并没有收入，这样支出大笔金额，伙食账上会没有钱啊

花花飞过：回复佟老师 现在的实际情况是我已经这样支付了，但是后续影响就是账上会没有钱，所以现在有个办法是做调整，从十月，十一月中抵扣，作说明，，但是这个具体要怎么操作啊

佟老师：回复花花飞过那你的钱是从来的，个人垫付吗

花花飞过：回复佟老师 伙食账里的钱，七八月份的工资，我实际是九月份才付的

佟老师：回复花花飞过没太明白你的意思，你是想9月份不做处理，10月份在做处理吗？

花花飞过：回复佟老师 我们有两个账户，一个行政账另一个伙食账，平时食堂人员工资都是从伙食账转到行政账上然后支付的，暑假里的工资我也是这样支付的，但是我们总账说暑假里的工资应该直接行政账上支付，但是我是从伙食账里支付的，这样会导致伙食账上没有钱，所以现在应该怎么办啊

佟老师：回复花花飞过那你已经伙食账支付了，就让行政把款划过来就行了。你挂个往来，借：其他应收款 贷：银行存款

花花飞过：回复佟老师 关键我们行政账是财政监管的，所以是不是要写个说明啊，是一次性全部划过来还是分两个月划款啊

佟老师：回复花花飞过一次性划过来就可以了，写个提前支付的说明，把事情发生写明白了

花花飞过：回复佟老师 提前支付的说明？老师这个说明应该怎么写啊？ 我自己写了一点点，你帮我看看呢，老师 由于财务人员疏忽，造成食堂人员暑假里七、八月份两个月的工资经伙食账上支出，实际情况是暑期七、八月份伙食账上并没有任何收入，若任由这一情况发展下去所导致的结果就是学期末伙食账上会早早的没有钱，现特此申请食堂人员七月份工资2424.00元、八月份工资4131.00元，合计6555.00元由行政账转回伙食账，特做此调整说明，望批准。

佟老师：回复花花飞过可以的，你把事情写的很清楚了，

花花飞过：回复佟老师 好的，谢谢

佟老师：回复花花飞过不客气，祝您学习愉快！