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缴纳上月税金会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
16楼
2023-03-08 13:28:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 1659552798 发表的提问：
老师，你好，请问上月有应交的增值税，月末如何做会计分录，本月缴纳上月增值税会计分录怎么做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
17楼
2023-03-08 14:42:27
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1659552798：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-08 15:02:50
邹老师：回复1659552798你好 月末 借；应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）， 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 本月缴纳上月增值税，借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
2023-03-08 15:17:19
1659552798：回复邹老师 缴纳之后要结转到已交税金里面吗
2023-03-08 15:34:15
邹老师：回复1659552798你好，不需要，次月初缴纳再做一笔缴纳分录就是了
2023-03-08 15:47:38
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
18楼
2023-03-08 16:11:39
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ lanxy-蓝 发表的提问：
公司代缴上年度一个月的个税，含滞纳金 收的现金帮代缴的 会计分录怎么做
是工资的个税吗？
19楼
2023-03-08 17:16:22
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lanxy-蓝：回复方亮老师 是工资的个税
2023-03-08 17:29:33
方亮老师：回复lanxy-蓝1、收到款项： 借：银行存款 贷：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应付款-滞纳金 2、支付款项： 借：应交税费-应交个人所得税 借：其他应付款-滞纳金 贷：银行存款
2023-03-08 17:52:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录 5.计提企业所得税的会计分录 6.缴纳企业所得税的会计分录
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
20楼
2023-03-08 18:21:59
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暖暖老师：回复Flower3借税金及附加 贷应交税费应交附加税
2023-03-08 18:37:30
暖暖老师：回复Flower4借应交税费应交附加税 贷银行存款
2023-03-08 18:50:45
暖暖老师：回复Flower5借所得税 贷应交税费应交所得税
2023-03-08 19:03:45
暖暖老师：回复Flower6借应交税费应交所得税 贷银行存款
2023-03-08 19:16:48
Flower：回复暖暖老师 关于企业所得税能写具体点吗？
2023-03-08 19:31:32
暖暖老师：回复Flower企业所得税的计提就是这个分录
2023-03-08 20:01:04
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