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交增值税税的会计分录
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
1楼
2023-03-07 22:23:11
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-03-07 22:41:04
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-03-07 23:07:00
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-03-07 23:35:18
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-03-07 23:52:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
业务：发生100万销售收入。 求：增值税会计分录。 一，确认收入时 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 97.08 应交税金-增（销）2.92 二，缴纳时 借：应交税金-应交增值税（已交）2.92 贷 ：银行存款2.92 。 这个二级科目后的（销）（已交）之间 要结转吗？,
2楼
2023-03-07 23:16:20
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邹老师：回复爱笑的流沙根据你的分录来看应该是小规模 通过应交税费-应交增值税，贷方反应应纳税额，借方表示缴纳的增值税，不需要结转
2023-03-07 23:45:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 清脆的心锁 发表的提问：
多交增值税的会计分录及收到国税退税的会计分录
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 退回的具体是什么税款？
3楼
2023-03-08 00:36:04
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清脆的心锁：回复邹老师 一般纳税人，增值税缴款的时候没有进行加计抵减扣除，后去税务局进行加计抵减退税
2023-03-08 01:05:27
邹老师：回复清脆的心锁你好 多交增值税，借；应交税费——未交增值税，贷；银行存款 退回，借；银行存款，贷；应交税费——未交增值税
2023-03-08 01:18:42
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 潘 发表的提问：
与增值税相关的会计分录有哪些？尤其未交增值税，未交增值税转出的分录是啥？
应交增值税的完整会计分录有： 　1、月底，进项税额大于销项税额，不进行账务处理，直接作为留抵税额； 　　2、月底，销项税额大于进项税额： 　　（1）计算应交增值税： 　　销项税额-进项税额-以前留抵进项税额=本期应交增值税 　　（2）结转： 　　借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 　　贷：应交税金-应交增值税-未交税金 　　（2）缴纳： 　　借：应交税金-应交增值税-未交税金 　　贷：银行存款
4楼
2023-03-08 01:26:07
全部回复
潘：回复QQ老师 交多少转多少吗？
2023-03-08 01:50:23
QQ老师：回复潘是的，，，，。。。。。
2023-03-08 02:06:54
潘：回复QQ老师 缴纳时不是借：应交税金-应交增值税-已交税金 贷：银行存款
2023-03-08 02:18:24
QQ老师：回复潘借：应交税金-应交增值税-未交增值税 贷：银行存款 已交税金一般是去税务局发票才会用到
2023-03-08 02:44:49
潘：回复QQ老师 麻烦老师看一下，以下两种方法常用哪种？一种：月末计提，借：转出未交增值税，贷：未交增值税，年末一次性结平进项销项和转出未交增值税。借 销项税 贷 进项税 转出未交增值税。第二种方法：先结转：借 销项税 贷 进项税 转出未交增值税，然后计提：借 转出未交增值税，贷 未交增值税。咱现在这个处理方式是后面这种是吧？那进销那笔什么时候转呢？
2023-03-08 03:06:36
QQ老师：回复潘你好，一般是第一种方法，年末结平
2023-03-08 03:29:52
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
一般纳税人计提增值税，补交增值税的会计分录
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费未交增值税
5楼
2023-03-08 02:19:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 太阳 发表的提问：
应交增值税，计提，缴纳的会计分录，应交所得税，计提，缴纳会计分录，城建税
您好 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 借：税金及附加 贷：应交税费——城建税 借：应交税费——未交增值税 应交税费——应交所得税 应交税费——城建税 贷：银行存款
6楼
2023-03-08 03:33:21
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 糟糕的香水 发表的提问：
你好老师，简易计税的会计分录和预交增值税的会计分录怎么做，月底增值税怎么结转，交上月增值税的会计分录怎么做，税务的留抵数怎么和实账相符谢谢
借：银行存款等贷：主营业务收入 应交税费-简易计税 借 应交税费-预缴增值税 贷 银行存款 月底结转 借 应交税费-简易计税 贷 应交税费-预缴增值税 应交税费-转出未交增值税 借 应交税费-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴费 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 不能抵扣的进项做转出，借 主营业务成本 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
7楼
2023-03-08 04:25:25
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.01w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问老师，预交增值税会计分录，后续全部交时的会计分录？
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 银行存款
8楼
2023-03-08 05:27:26
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雪：回复家权老师 谢谢老师！
2023-03-08 05:49:57
家权老师：回复雪不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
2023-03-08 06:04:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 学堂用户84b3v7 发表的提问：
计算发生的销项税额，应交增值税额和应交未交的增值税额会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
9楼
2023-03-08 06:22:47
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
缴纳增值税会计分录是已交增值税吗
当月缴纳当月增值税是 借应交税费应交增值税已交税金
10楼
2023-03-08 07:33:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 阿花 发表的提问：
本月应交增值税1776元，期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷：应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借：应交税费-未交增值税1776 贷：银行存款1776
你好，是的这样做结转，缴纳分录的
11楼
2023-03-08 08:31:11
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xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
转出未交增值税的会计分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
12楼
2023-03-08 09:56:43
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
交的增值税会计分录怎么做
你好，借：应交税金--未交增值税 贷：银行存款
13楼
2023-03-08 11:04:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
交12月份增值税的会计分录
一般纳税人吗？借应交税费-未交增值税贷银存
14楼
2023-03-08 12:09:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 惠栋梁 发表的提问：
预交增值税及附征税的会计分录
借；应交税费——增值税 附加税 贷；银行存款
15楼
2023-03-08 13:02:31
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