Kalen Wu：回复张伟老师 如果是财务部算的话，那我所说的流程是这样的吗

张伟老师：回复Kalen Wu是的

2333333：回复岳老师 可这个钱也要我做账呀，老板叫他们写费用报销单，我们公司不管什么钱只要一出去就用费用报销单， 公司出账一个是公户一个老板的私户（专为公司用的）

岳老师：回复2333333公司、老板这两个法律主体，混在一起本身违规。（我的回复可能不能令您满意；但我不能为使您主观高兴而违规回复。）

小鱼儿：回复朴老师 那计入管理费-福利费还是办公费呢？

朴老师：回复小鱼儿计入劳保费就可以

：回复伸手摘星你好，计入‘应付职工薪酬’科目

*^_^*微微*^_^*：回复刘老师 你好，人家不让我这样总起来做。让我分成五部做开，做成会计分录

刘老师：回复*^_^*微微*^_^*借：管理费用 10 贷：应付职工薪酬- 工资 10 你说的分开是这么分开吗

*^_^*微微*^_^*：回复刘老师 嗯，是的。意思是分开五部做。不让总起来做。按以前老样子做账

*^_^*微微*^_^*：回复刘老师 本月生产工人工资100万元，车间管理人员工资15万元，销售人员工资15万元，后勤管理人员10万元。先把这步做出会计分录来。

*^_^*微微*^_^*：回复刘老师 然后造提福利费，借：生产成本，贷：应付职工薪酬--福利费，其他应付款--教育费，其他应付款--工会经费，（是说让这样做会计分录了）每一步都做的详细

刘老师：回复*^_^*微微*^_^*那你就把我刚刚给你的那个分录拆分开就行

*^_^*微微*^_^*：回复刘老师 就我上面问的这个问题，让我这样做会计分录了。不让按你第一次给我说的那样做

奶茶：回复玲老师 冲计提的会计分录？

玲老师：回复奶茶原来计提的分录不变，金额为负数

蒋飞老师：回复无语的白昼这个工资以前是怎么做的分录呢

无语的白昼：回复蒋飞老师 老师。我就是问你怎么写分录呀 我是公司的内账 进了这样一笔钱 我该怎么记账

蒋飞老师：回复无语的白昼借：银行存款 贷其他应付款

吴晓婷：回复蒙蒙 分录怎么写

蒙蒙：回复吴晓婷1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。

吴晓婷：回复蒙蒙 可是不平唉

蒙蒙：回复吴晓婷你检查下，这个差异数是什么金额。

吴晓婷：回复蒙蒙 这个差的就是缺勤的那部分，不知道把这个金额填哪里

蒙蒙：回复吴晓婷缺考勤部分的工资不用做分录。

文老师：回复吴作慧考勤扣款的你可以扣了以后再计提

吴作慧：回复文老师 谢谢老师

吴作慧：回复文老师 老师

吴作慧：回复文老师 老师还有一个问题某公司2018年没有做账，现在需要财务报表如何最快的速度做出来，谢谢 求方法

文老师：回复吴作慧这没有办法，你有流水账什么吗

吴作慧：回复文老师 现在需要一个2018年应付工资的财物报表

文老师：回复吴作慧那你原来怎么发工资的，有没有记录

吴作慧：回复文老师 工资表、费用凭证、申报缴费凭证都有

吴作慧：回复文老师 工资 银行发有记录

文老师：回复吴作慧那就根据这些资料做

小熊妹妹：回复邹老师 做劳务成本的需要发票的吧

邹老师：回复小熊妹妹你好，需要对方提供劳务费发票入账的

小熊妹妹：回复邹老师 就是没有发票。所以做到工资表里，这样会有什么样的税务问题？

邹老师：回复小熊妹妹你好，属于没有按规定取得发票，汇算清缴的时候需要做纳税调增应纳税所得额处理