徐阿富老师：回复장 신 영你好，出纳一般以银行资金，库存现金等的自己进出为主，会计一般以做帐为主，你这里说的会计师是不是指财务负责人？如果是，那么这个主要是负责这个单位的会计核算和纳税等全盘工作，

豆：回复小云老师 出纳如果用网银支付，我作为会计要审核吗？我这边有一个主管优盾

小云老师：回复豆这个看你们公司规定的流程，不一定

豆：回复小云老师 我们小公司，现在就我是会计，一个出纳。老总让我来管理财务各方面，制定下制度。我也是萌新，请教下老师，望给些指点

小云老师：回复豆如果就两个财务那一般付款是会经过你这边审核的

豆：回复小云老师 好的，谢谢老师，平台有没有相关课程推荐。

小云老师：回复豆不客气，你可以直接在课程大厅搜索需要的课程

莎莎：回复郭老师 那水果零食连锁店有四个门店一个会计没有出纳可行吗？

郭老师：回复莎莎个人的，你们自己说的算。

莎莎：回复郭老师 合伙的，我是老板请来做会计的

郭老师：回复莎莎你有税务局备案吗？只要不让税务局发现会计和出纳是一个人就行，其他的你们自己协商。

郭老师：回复莎莎规定就是不可以，实际个人，企业很多都是老板做出纳。

莎莎：回复郭老师 是老板发工资，付货款的，其他费用报销是门店员工直接找收银员拿钱的

郭老师：回复莎莎小企业可以 外部正规就行

zzizi：回复大海老师 是的 我是担心自己做出纳的经验不是很多

大海老师：回复zzizi你好，可以向公司表明你决心做这一行的态度，越挫越勇。

zzizi：回复大海老师 好的 谢谢

大海老师：回复zzizi不用谢，祝你工作顺利

淩～聆听：回复文文老师 那就是没有用的了对吧

文文老师：回复淩～聆听是的，没有什么用的

淩～聆听：回复文文老师 好的，谢谢老师

文文老师：回复淩～聆听不用谢，有帮到你就好

晴空万里：回复梅老师 您好，那么已经结算了的收付款原始凭证是由谁来做分录？出纳还是其他会计？

梅老师：回复晴空万里您好，结算了的应该由出纳来做。

晴空万里：回复梅老师 您好，现金收支、银行流水的每一笔最后都要反应在分录里，那么出纳不是做了整个公司的绝大多数凭证？

梅老师：回复晴空万里这个不一定，如果出纳工作量太大，可以安排费用会计或往来会计做一部分，只是操作付款必须是出纳。

晴空万里：回复梅老师 您好，还请教一下，公司的账户很多，除了对公账户外还有很多私人账户，经常不知道银行的回款是属于哪一笔业务的回款（特别是由公司管理的私人账户，很多回款都是陌生人的姓名，还经常分期或者合并打款），那么这个从银行流水中找出每次回款对应的哪笔业务的工作是由出纳来做还是往来会计做？

晴空万里：回复梅老师 您好，有没有好的管理方法啊？

梅老师：回复晴空万里您好，不属同一问题，请另行提问。

梦向前：回复邹老师 这样是不也是可以的

邹老师：回复梦向前有企业在业务不多的时候这样做

Justin：回复紫藤老师 还有就是财务报税，税是这么报的

紫藤老师：回复Justin现在可以在电子税务局申报了

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 我现在对建账那里没有问题，对和出纳工作对接那一块不懂

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好 ；     对接就是月末处理下对账 账实核对一致就行。  有差异才做调整   

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 平时工作我和出纳有什么交集吗？注意什么？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 处理现金和银行账嘛？

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好；   出纳工作要注意的是：  一、现金收付：    1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。  若收到假币予以没收，由责任人负责。  2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。  多付或少付金额，由责任人负责。  3．把每日收到的现金送到银行。  不得“坐支”。    4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。  特殊情况需审批。    6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。    二、银行账处理：   1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。    2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。  每日下班之前填制结报单。    3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。    4．公司账务章平时由出纳保管。  每日下班后账务章交总经理处。    三、报销审核    1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。  若无，应补。    2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。  若有，问明原因或不予报销。   3．正规发票是否与收据混贴。  若有，应分开贴。    4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。  若超过，应重填。    5．大、小金额是否相符。  若不相符，应更正重填。    6．报销内容是否属合理的报销。  若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。    7．支付证明单上是否有总经理签字。  若无，不予报销。  要及时把报销的票据给会计做账