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计提营业税金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 叶子 发表的提问：
计提营业税金的会计分录
你好 ，具体是什么税款 如果是附加税，分录是 借；税金及附加 贷；应交税费——附加税
1楼
2023-03-08 09:10:53
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叶子：回复邹老师 借方的税金及附加要写二级明细吗？
2023-03-08 09:29:00
邹老师：回复叶子你好，可以根据税款明细设置明细科目
2023-03-08 09:57:23
叶子：回复邹老师 不设置也可以是吗？
2023-03-08 10:23:54
邹老师：回复叶子你好，个人建议还是设置，这样可以知道每个税款分别计提了多少
2023-03-08 10:43:52
叶子：回复邹老师 借贷方的都要设置二级科目吗？ 借:营业税金及附加—城建税 贷:应交税费—城建税 是吗？
2023-03-08 11:08:04
邹老师：回复叶子你好，是的，是这个意思
2023-03-08 11:33:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录 5.计提企业所得税的会计分录 6.缴纳企业所得税的会计分录
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
2楼
2023-03-08 10:06:53
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暖暖老师：回复Flower3借税金及附加 贷应交税费应交附加税
2023-03-08 10:36:18
暖暖老师：回复Flower4借应交税费应交附加税 贷银行存款
2023-03-08 11:05:01
暖暖老师：回复Flower5借所得税 贷应交税费应交所得税
2023-03-08 11:29:03
暖暖老师：回复Flower6借应交税费应交所得税 贷银行存款
2023-03-08 11:51:10
Flower：回复暖暖老师 关于企业所得税能写具体点吗？
2023-03-08 12:05:53
暖暖老师：回复Flower企业所得税的计提就是这个分录
2023-03-08 12:31:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录
增值税是结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 缴纳的时候，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 计提附加税，借：税金及附加 贷：：应交税费—应交XX税 缴纳时，借：应交税费—应交XX税 贷：银行存款
3楼
2023-03-08 11:34:44
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 甜蜜的高山 发表的提问：
营业税金及附加包括哪些营业税金及附加会计分录 营业税金及附加包括哪些？营业税金及附加会计分录怎么做？如何计提营业税金及附加
计入营业税金及附加的税费有：营业税、消费税、资源税、土地增值税、城建税、教育费附加。计提相关税费时分录： 借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税 应交税费-应交消费税等税费
4楼
2023-03-08 12:46:31
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提主营业税金及附加的会计分录怎样做？
借 主营业务税金及附加 贷 应交税费-应交营业税 应交税费-应交城市维护建设税等
5楼
2023-03-08 13:46:02
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提主营业税金及附加的会计分录怎样做？
借 主营业税金及附加 贷 应交税费-应交增值税（城建税、教育附加、地方教育附加）
6楼
2023-03-08 14:49:11
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ luciaying 发表的提问：
计提营业税以及缴纳营业税的会计分录
计提营业税 借：主营业务收入及附加 贷:应交税金--城市建设税 其他应交款--教育费附加 交纳时 借：应交税金--城市建设税 其他应交款--教育费附加 贷：银行存款
7楼
2023-03-08 16:14:47
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 发表的提问：
计提的营业税金会计分录后是不是要附上申报表
您好，是的。
8楼
2023-03-08 17:10:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
营业税金及附加没有计提,缴纳时怎么做会计分录
营业税金及附加没有计提,缴纳时怎么做会计分录
9楼
2023-03-08 18:11:20
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邹老师：回复爱笑的流沙借；应交税费 贷；银行存款
2023-03-08 18:29:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提本月应交营业务税金及附加19600元的会计分录
借；营业税金及附加 19600 贷；应交税费-明细科目 19600
10楼
2023-03-08 19:03:48
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 安 发表的提问：
计提营业税的会计分录如何作
你好！一、计提时： 借：主营业税金及附加 贷：应交税金——应交营业税 贷：应交税金——应交城建税 贷：其他应交款——教育费附加 借：管理费用——防洪费 贷：其他应交款——防洪费
11楼
2023-03-08 20:32:28
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 二水จุ๊บ 发表的提问：
老师 1、内帐交税会计分录怎么做 和外长一样计提税金 然后结转到营业税金附加科目吗 2、老师内外帐做会计分录有啥区别吗
一、与外账一样的计提税费，交税处理，计提时计入税金及附加科目。 二、内账为企业管理服务，外账为报税服务
12楼
2023-03-08 21:53:01
全部回复
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 新建账套 选择新企业会计制度 还是2013年小企业会计准则 那个对于小企业适用一些
2023-03-08 22:21:25
江老师：回复二水จุ๊บ是的，这个对小企业适用一些。
2023-03-08 22:47:07
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 外账过账的发票开的发票 内账还需要做账吗
2023-03-08 23:01:03
江老师：回复二水จุ๊บ内账也是需要做账务处理的。
2023-03-08 23:20:14
二水จุ๊บ：回复江老师 内账不是只做实际款项吗，这个就是走个账 还要做主营业务收入吗
2023-03-08 23:31:40
江老师：回复二水จุ๊บ内账不可能对走账的业务不列示。这个内账是全部业务都是有核算范围内的
2023-03-08 23:55:17
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 内账像这样案例会计分录怎么做呢
2023-03-09 00:06:10
江老师：回复二水จุ๊บ只能做其他应付款处理。 收款时 借：银行存款 贷：其他应付款 付款时 借：其他应付款 贷：银行存款 这样平账
2023-03-09 00:32:51
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 还有像我们收到甲方付的工程款 然后再付给挂靠方这样会计分录怎么做
2023-03-09 01:01:32
二水จุ๊บ：回复江老师 1、收到甲方拨付工程款 借：银行存款 贷：其他应付款——工程——（XX项目）
2023-03-09 01:31:27
二水จุ๊บ：回复江老师 拨付给挂靠公司工程款 借：其他应付款——工程——（XX项目） 贷：银行存款
2023-03-09 01:44:38
二水จุ๊บ：回复江老师 这样做可以吗
2023-03-09 02:08:35
江老师：回复二水จุ๊บ谁做的工程，以谁的名义签订的合同?
2023-03-09 02:34:33
二水จุ๊บ：回复江老师 别人挂靠我们 我们公司名义和甲方签订的合同
2023-03-09 02:48:05
江老师：回复二水จุ๊บ收款时，需要做 借：银行存款 贷：应收账款 同时做工程开具发票，视同自己的工程一样做收入，计算销项税处理
2023-03-09 03:00:15
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 付款会计分录怎么做
2023-03-09 03:13:52
江老师：回复二水จุ๊บ付款会计分录必须丙方提供发票。
2023-03-09 03:25:46
二水จุ๊บ：回复江老师 老师 我们只做内账 工程款是总公司转到我们公司私户 然后税金是转给总公司 由总公司交税 然后我们在用私人账户付的工程款 这样付给挂靠方会计分录怎么做
2023-03-09 03:54:28
江老师：回复二水จุ๊บ直接列支工程施工的成本
2023-03-09 04:18:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 善良的月光 发表的提问：
请问老师，上个季度多计提营业税金力附加，这个季度怎么冲销呢，分录怎么做
借税金及附加 负数 贷应交税费 负数
13楼
2023-03-08 22:44:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 娃娃 发表的提问：
计提营业税金附加如何写分录
您好！借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交消费税/土地增值税等。
14楼
2023-03-08 23:39:07
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 果断 发表的提问：
计提的营业税金及附加总和与缴纳的营业税金及附加总和差几分钱，这几分钱的会计分录
你好 是多计提了还是少缴纳了
15楼
2023-03-09 00:44:04
全部回复
果断：回复meizi老师 多计提了
2023-03-09 01:10:56
meizi老师：回复果断你好 那你就冲计提就行 借税金及附加 负数 贷应交税费负数
2023-03-09 01:34:31
果断：回复meizi老师 如果是少缴纳了呢？
2023-03-09 01:55:53
meizi老师：回复果断你好 少缴纳了冲计提 借税金及附加 负数 贷应交税费负数 多缴纳了就补计提
2023-03-09 02:16:04
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