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代扣个人社保会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
代扣代缴个人社保，计入哪个会计分录？
借：应付职工薪酬贷：应交税费-个税
1楼
2023-03-08 09:01:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
代扣的个人社保怎么做会计分录
你好，借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
2楼
2023-03-08 09:59:03
全部回复
杨妞儿：回复邹老师 可以做其他应付款嘛
2023-03-08 10:17:49
邹老师：回复杨妞儿你好，是先扣除个人，再交给社保局？
2023-03-08 10:41:42
杨妞儿：回复邹老师 是的
2023-03-08 11:05:40
邹老师：回复杨妞儿你好，那就可以通过其他应付款核算的
2023-03-08 11:27:11
杨妞儿：回复邹老师 一般纳税人物业公司，装修办公室花了8000元，怎么会计分录
2023-03-08 11:52:15
邹老师：回复杨妞儿你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目
2023-03-08 12:12:47
杨妞儿：回复邹老师 不可以入办公费嘛
2023-03-08 12:31:01
邹老师：回复杨妞儿你好，这个是办公室装修支出，不可以直接计入办公费核算的
2023-03-08 12:52:34
杨妞儿：回复邹老师 长期分摊，分多久
2023-03-08 13:11:41
邹老师：回复杨妞儿你好，根据装修受益期限，比如3年
2023-03-08 13:39:08
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 秀丽的柜子 发表的提问：
工资中代扣个人社保部分与实际社保明细代扣个人部分不一致，怎么做会计分录
你好，哪个方面是对的
3楼
2023-03-08 11:03:00
全部回复
秀丽的柜子：回复小惑老师 社保明细
2023-03-08 11:23:25
秀丽的柜子：回复小惑老师 工资扣社保个人部分体现的当月扣的情况，社保明细中实际存在有抵扣或者是上月未扣补上月的，那应该是按工资扣个人部分来做分录
2023-03-08 11:38:43
秀丽的柜子：回复小惑老师 这期间存在的差异怎么处理了
2023-03-08 12:00:06
小惑老师：回复秀丽的柜子那看你是多扣除，等于你其他应收款应该有余额，就退给员工 借其他应收款  贷银行存款  ，如果是借方余额就做相反分录
2023-03-08 12:19:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 茫茫 发表的提问：
个人社保公司代扣代缴的会计分录怎么做？
借；其他应收款 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 其他应收款
4楼
2023-03-08 12:05:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 茫茫 发表的提问：
个人社保公司代扣代缴的会计分录怎么做？
借；其他应收款 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；银行存款 其他应收款
5楼
2023-03-08 13:33:39
全部回复
茫茫：回复邹老师 那要像公司社保一样先计提吗？
2023-03-08 13:48:46
：回复茫茫老师个人负担社保部分不是计入其他应付款吗？
2023-03-08 14:04:43
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 金智慧捷 发表的提问：
工资计提个人所得税和代扣代缴社保会计分录
你好 ；  借应付职工薪酬- 工资 贷 应交税费-应交个人所得税 ；   其他应收款-个人社保  
6楼
2023-03-08 15:02:41
全部回复
金智慧捷：回复meizi老师 计提时分录怎么作
2023-03-08 15:18:04
meizi老师：回复金智慧捷你好； 计提按员工所属部门做 比如：借管理费用     -工资 ；  销售费用-工资等贷应付职工薪酬-工资   
2023-03-08 15:29:39
金智慧捷：回复meizi老师 计提工资：借：费用科目   其他应收款—个人所得税    其他应收款—代扣代缴社保  贷：应付职工薪酬
2023-03-08 15:55:34
meizi老师：回复金智慧捷你好；   不是这样来做分录的    看我写的才对  
2023-03-08 16:23:53
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 黑冰 发表的提问：
代扣代缴社保会计分录和实际缴纳社保时的会计分录
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
7楼
2023-03-08 16:20:45
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 欣慰的康乃馨 发表的提问：
计提工资代扣代缴社会保险个人部分怎么做分录。
举个例子，4月缴纳社保时，借管理费用-社保，其他应收款-社保个人部分 贷银行存款。4月底计提工资时，借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资，5月发放4月工资时，借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-社保个人部分，银行存款。
8楼
2023-03-08 17:32:42
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 迷路的小伙 发表的提问：
计提工资、社保、代扣个税，代扣个人社保缴费分录怎么做？
你好 8月份计提工资的分录 借管理费用/生产成本/制造费用等 贷 应付职工 薪酬-工资 计提公司承担社保分录 借 管理费用-社职 贷 应付职工薪酬-社保 9月发工资分录 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-代扣社保 ....... 银行存款 支付社保 借应付职工薪酬-社保 其他应收款-代扣社保 贷 银行存款
9楼
2023-03-08 18:44:28
全部回复
迷路的小伙：回复老江老师 老师，工资当月提当月发可以吗？
2023-03-08 18:58:11
老江老师：回复迷路的小伙一般是隔月发的 也可以当月发
2023-03-08 19:09:04
迷路的小伙：回复老江老师 我发上月工资时再计提上月工资可以吗？
2023-03-08 19:27:17
迷路的小伙：回复老江老师 工资表里个人部分的社保和个税分录怎么做
2023-03-08 19:41:04
老江老师：回复迷路的小伙先计提，再发 不管是哪个月
2023-03-08 20:08:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 难过的水杯 发表的提问：
代扣代缴社保会计分录
你好，分录参考，
10楼
2023-03-08 19:47:26
全部回复
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 轻描淡写 发表的提问：
计提工资，发放工资的会计分录，有代扣代缴个人社保部分
会计分录 （1）计提工资时： 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 （2）发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资 贷：应交税费--个人所得税 贷：其他应付款--社保（个人） 贷：其他应付款--公积金（个人） 贷：库存现金 （3）交纳社保时： 借：管理费用--社保（公司承担） 借：管理费用--公积金（公司） 借：其他应付款--社保（个人） 借：其他应付款--公积金（个人）） 贷：银行存款
11楼
2023-03-08 21:03:46
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ 阿予 发表的提问：
代扣代缴社保的会计分录？
缴纳的时候， 借：应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分）， 贷：银行存款。 从个人工资扣缴个人应当负担部分， 借：应付职工薪酬—工资， 贷：其他应收款（个人部分）。
12楼
2023-03-08 22:29:38
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
社保/个人/公司，公积金/个人/公司这块计提，代扣，缴纳的会计分录
按下面这个处理就可以
13楼
2023-03-08 23:26:52
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
银行代扣单位社保合计800其中单位600 个人200 会计分录
你好！缴纳时 借：应付职工薪酬 600 其他应收款（或其它应付款）200 贷：银行存款 800
14楼
2023-03-09 00:34:10
全部回复
默：回复晓海老师 有的入了借方的管理费用社保 不是应付职工薪酬 社保 对吗
2023-03-09 01:22:32
晓海老师：回复默那是计提时的会计分录...
2023-03-09 01:43:14
默：回复晓海老师 但是已经缴纳了 这么做的 怎么办
2023-03-09 01:57:07
晓海老师：回复默缴纳时 借：应付职工薪酬 600 其他应收款（或其它应付款）200 贷：银行存款 800
2023-03-09 02:13:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 默 发表的提问：
银行代扣单位社保合计1000 其中单位800 个人200 会计分录
您好！完整的会计分录是。 1.分配工资 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2.计提社保(企业部分) 　　借：××费用(管理/销售等) 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3.次月发放工资时 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保(个人部分) 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金/银行存款 　　4.上交杜保 　　借：应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分) 　　5.上交个人所得税 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款
15楼
2023-03-09 01:46:34
全部回复
默：回复宋生老师 你真懒 我问你的问题 你给我抄一大段 请你看我问题 在准确回答
2023-03-09 02:17:27
宋生老师：回复默您好！借：应付职工薪酬——社保（单位）800 社保（个人）200 贷：银行存款1000
2023-03-09 02:37:40
默：回复宋生老师 有的入了借方的管理费用社保 不是应付职工薪酬 社保 对吗
2023-03-09 02:54:13
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