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付货款货未到会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
1楼
2023-03-08 08:58:54
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
2楼
2023-03-08 10:19:01
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
3楼
2023-03-08 11:28:10
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Ting 发表的提问：
你好老师，货款已付，货未到，会计分录怎么做吗
借：在途物资，贷：银行存款
4楼
2023-03-08 12:54:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ kj_O0E0OBnHFsVM 发表的提问：
支付货款，还没到货，还未开票，怎么写会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
5楼
2023-03-08 13:57:53
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Lina 发表的提问：
预付了对方货款，货未收到 这个会计分录怎么做
你好 借：预付账款 贷：银行存款
6楼
2023-03-08 14:48:59
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Lina：回复月月老师 没从银行走账，贷记库存现金可行
2023-03-08 15:08:27
月月老师：回复Lina你好，可以的，没问题。
2023-03-08 15:24:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
7楼
2023-03-08 16:02:36
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画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-08 16:27:12
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-08 16:49:46
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-08 17:09:55
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-08 17:24:41
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-08 17:37:10
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-08 17:54:12
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-08 18:06:08
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-08 18:20:54
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-08 18:40:53
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-08 19:03:15
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-08 19:19:53
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-08 19:47:42
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-08 20:02:45
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-08 20:31:08
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-08 20:48:15
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-08 21:10:39
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-08 21:32:47
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-08 22:01:34
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-08 22:29:44
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-08 22:47:27
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-08 22:58:09
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-08 23:15:50
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-08 23:33:56
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-09 00:03:13
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-09 00:31:33
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-09 00:59:34
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-09 01:29:24
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-09 01:51:46
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-09 02:06:58
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
8楼
2023-03-08 17:21:41
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鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2023-03-08 17:46:14
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2023-03-08 17:59:38
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
9楼
2023-03-08 18:48:10
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ Ellen 发表的提问：
已付款收到发票但货未到怎么做会计分录？
同学你好 借;在途物资,应交税费(进项税额),贷;银行存款
10楼
2023-03-08 19:38:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 安静的心情 发表的提问：
收到货款的50% ，剩余货款尚未收到 ，会计分录
你好 借：应收账款，银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
11楼
2023-03-08 20:28:51
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
采购退货会计分录，采购时已付款，退货时款未付
采购的时候，收到发票了吗，退货的时候，退款了吗
12楼
2023-03-08 21:52:16
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黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款
2023-03-08 22:19:17
辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的
2023-03-08 22:37:51
黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做
2023-03-08 23:07:07
辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出
2023-03-08 23:23:16
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，款未付，货收到，发票未到暂估的会计分录怎么做
您好，看下这个归纳，各种情况都有。http://bbs.canet.com.cn/forum.php?mod=viewthread&tid=428482&fromuid=200981
13楼
2023-03-08 23:16:17
全部回复
人生旅途：回复雨轩老师 这个链接怎么打开，直接点没反应
2023-03-08 23:47:07
雨轩老师：回复人生旅途复制地址到浏览器地址栏打开，新建一个页面
2023-03-09 00:01:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
14楼
2023-03-09 00:14:03
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ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-03-09 00:30:46
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-03-09 00:54:10
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-09 01:19:53
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-09 01:48:14
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-09 01:58:15
崔老师
职称：初级
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买材料货款未付材料未到需要做会计分录吗
账务可以暂时不处理
15楼
2023-03-09 01:06:36
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