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垫付保证金会计分录?
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 大气的小兔子 发表的提问：
老板4月帮垫付一个项目的保证金3万块，说中标会退回，结果5月中标，保证金老板说只退回一半的，这两笔分录怎么做呢？
退回一般的冲原来的往来，未退回的转入预付账款
16楼
2023-03-09 02:31:53
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大气的小兔子：回复淑女老师 预付，剩下一半是没有退的能具体把分录写下吗
2023-03-09 02:47:21
淑女老师：回复大气的小兔子借：预付账款 贷：其他应收款
2023-03-09 03:02:59
大气的小兔子：回复淑女老师 可是4月份，老板已经来报销了，写了报销单，老师能不能写清楚点4月，跟5月这两笔
2023-03-09 03:14:24
淑女老师：回复大气的小兔子垫付时借：其他应收款-xx（收保证金单位） 贷：其他应付款-xx（你领导名字） 你领导报销时借：其他应付款-xx（你领导名字） 贷：银行存款 退回时借：预付账款 银行存款 贷：其他应收款
2023-03-09 03:27:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 蓝心迹 发表的提问：
支付履约保证金和农民工保证金等做什么会计分录
借；其他应收款 贷；银行存款
17楼
2023-03-09 03:49:55
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 思思 发表的提问：
公司员工4000，公司先垫付社保及公积金，怎么做会计科目分录。6月22垫付交公积金及社保，7月10号发工资。
六月分录 借：管理费用——社保 借：其他应收款——代扣社保 其他应收款——代扣公积金 贷：银行存款 发放时 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款——代扣社保 贷：其他应收款——代扣公积金 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 再将应付职工薪酬结转至费用中 贷：
18楼
2023-03-09 05:14:51
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思思：回复李爱文老师 谢谢老师把工资套进去。实发工资6000，公积金160，社保191.10.还有一年交一次的大病补助60
2023-03-09 05:46:51
思思：回复李爱文老师 再请老师推算一下4000元税前工资是多少
2023-03-09 06:12:18
李爱文老师：回复思思[6000-105-0.1（160+191.1+60+3500）]/0.9=6115.43
2023-03-09 06:35:09
思思：回复李爱文老师 是4000元工资；而且0.1怎么来的
2023-03-09 07:02:08
李爱文老师：回复思思我看你哪个上面写的是税后工资是6000元，如果是6000元的税后工资，个人所得税税率是10%。 好，我们再按4000元税后工资计算，这时个税税率是3%了。 [4000-3%（160+191.6+60+3500）]/0.97=4002.74
2023-03-09 07:12:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 黛琳^cicy 发表的提问：
支付投标保证金会计分录怎样做的？
借方其他应收款 贷方银行
19楼
2023-03-09 06:31:28
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 淡定的帆布鞋 发表的提问：
请问老师，天猫保证金垫付退给客户的货款，怎么入帐？分录怎么 写？
你好 借：应付账款等 贷：其他应收款---保证金
20楼
2023-03-09 07:25:59
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