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提取盈余公积会计分录
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
已提取法定盈余公积如何做会计分录?
应该首先是:借:利润分配—提取法定/任意盈余公积 贷:盈余公积—法定/任意盈余公积 然后是:借:利润分配—未分配利润 贷:利润分配—提取法定/任意盈余公积
16楼
2023-03-09 02:53:50
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 黑喵 发表的提问:
年末利润计提盈余公积: 一、公司制企业按本年净利润(减弥补以前亏损后)的10%提取法定盈余公积,法定盈余公积累计额达到注册资本的50%时可以不再提取: 借:利润分配—提取法定盈余公积 贷:盈余公积—法定盈余公积 二、年末利润的结转: 结转“利润分配”的明细科目: 借:利润分配—未分配利润 贷:利润分配—提取法定盈余公积 老师,我想问以上提取盈余公积的会计分录是否能做成一个会计分录?
你好,如果是内账就可以做一个分录,外账还是规范些比较好。
17楼
2023-03-09 04:12:57
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ arale08 发表的提问:
老师请问,提取法定盈余公积分录借:利润分配-提取法定盈余公积 袋:盈余公积-法定盈余公积还是:借:利润分配-未分配利润,袋:利润分配-提取盈余公积,借:利润分配-提取盈余公积,袋:盈余公积-法定盈余公积。请问那个对
借:利润分配-提取盈余公积,袋:盈余公积-法定盈余公积
18楼
2023-03-09 05:13:00
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 静心静气 发表的提问:
老师好,我们要分一季度的利润,是先提取10%盈余公积后再分,会计分录是这样吗:提取盈余公积时 借利润分配-提取盈余公积,贷盈余公积 分配时,借未分配利润,贷银行存款,对吗
你好,盈余公积是年底才计提的,分配利润的分录借:利润分配 贷:应付股利 借应付股利 贷:银行存款
19楼
2023-03-09 06:13:28
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静心静气:回复小云老师 我们是三个月分一次,不计提公积,不能分啊
2023-03-09 06:36:56
小云老师:回复静心静气好吧,那你就先计提,你前面计提的分录是对的
2023-03-09 07:06:21
静心静气:回复小云老师 我们以前分配利润时没计提公积,分时直接借利润分配-未分配利润 贷银行,我们是内账这样可以吗
2023-03-09 07:36:19
小云老师:回复静心静气你好,内账是可以的。
2023-03-09 07:50:41
静心静气:回复小云老师 也没有把本年利润转到利润分配,不影响其他吧
2023-03-09 08:19:56
小云老师:回复静心静气内账就无所谓,反正你利润算准就行
2023-03-09 08:42:15
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 46.73w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
想咨询下,年终提取盈余公积的分录,本月做完本年利润在提取盈余公积吧?公司年末提取盈余公积的账务处理是, 借:利润分配—未分配利润 贷:利润分配—提取的盈余公积 同时, 借:利润分配—法定盈余公积 贷:盈余公积—法定盈余公积是这样2个分录吧?
同学你好 对的 是这样做的
20楼
2023-03-09 07:40:39
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小鱼儿:回复朴老师 能只做借:利润分配—未分配利润 贷:盈余公积—法定盈余公积,中间利润分配转换没做这个科目是不是不对呀
2023-03-09 08:02:05
朴老师:回复小鱼儿同学你好 借:利润分配—未分配利润, 贷:利润分配—提取的盈余公积。 同时, 借:利润分配—提取的盈余公积, 贷:盈余公积—法定盈余公积, 盈余公积—任意盈余公积。
2023-03-09 08:24:54

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