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简述会计报表粉饰的预警信号
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问:
营改增以后,增值税的预警期间有何变化?
营改增后,某些行业可能出现税负下降的情况,也有行业出现税负增加的情况。税局会根据这些指标调整 预警值。 此外,影响预警值的还有发票开具数量;销项、进项发票数量及抵扣情况;零申报次数;异常涉税金额等 很多指标
181楼
2023-02-02 06:51:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 粉墨 发表的提问:
您好,我2020年1月16号开具了300万的专票,因为单价开错了,当月作废,价格抬高30元重新开具,会不会预警啊
您好 如果单价开具错误作废重开 不会预警的
182楼
2023-02-02 07:03:07
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叮当老师
职称:税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @  つ.半夏 发表的提问:
公司有很多小公司,2019所得税改革申报表,表里的季初资产总额和季末的资产总额填写零可以不?这个公司之前的资产负债表都是零报表?会不会被预警呢?应该怎么办呢?
学员您好!现在很多地方的报表已经不允许填0了哦。 之前如果数据确实是0的话没关系的,出现预警专管员会找你约谈,情况属实就不必担心,当人如果长期0申报的话会扣除一定的企业纳税信用评分。
183楼
2023-02-02 07:14:59
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 つ.半夏:回复叮当老师 因为公司有很多这样的小公司,有资本的话也是一个两个!这样的都是为了开发票用的,怎么处理比较好呢?
2023-02-02 07:34:18
叮当老师:回复 つ.半夏学员你好!有资产的话当然按实际资产填报更好。
2023-02-02 07:55:45
 つ.半夏:回复叮当老师 没有
2023-02-02 08:18:10
叮当老师:回复 つ.半夏学员您好!没有的话建议对之前的账务进行盘查,一家企业没有资产还在运营是不符合逻辑的。
2023-02-02 08:31:51
 つ.半夏:回复叮当老师 如果季初数=季末数 可以吗
2023-02-02 08:43:30
叮当老师:回复 つ.半夏学员你好!可以的,相当于本期完全没发生费用。
2023-02-02 09:02:21
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 无情的果汁 发表的提问:
简答题:金融资产发生预期信用损失和发生信用减值有何区别?其他债券投资的会计处理有何特点?
预期信用减值损失是指不是真的减值,是暂时的可回转的。 后面是真损失,不可回转的。
184楼
2023-02-05 08:41:47
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 顺心的康乃馨 发表的提问:
报名初级会计的时候两个人的初级会计绑定微信号的时候绑成了同一个微信怎么办
你好,你报名成功,支付成功就可以了,
185楼
2023-02-05 08:50:18
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方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Evelyn 发表的提问:
老师,物流的税负率多少不会触发预警?
增值税税负率高于3.5%,企业所得税税负率高于2%。
186楼
2023-02-05 09:03:00
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Evelyn:回复方亮老师 老师,这个标准是各地税局出的吗?还是行业经验?
2023-02-05 09:23:54
方亮老师:回复Evelyn这是行业经验。祝您工作愉快!
2023-02-05 09:47:09
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 大意的洋葱 发表的提问:
简述审计风险,重大错报风险与审计证据的关系
审计风险和审计证据之间是反向关系。审计风险包括固有风险、控制风险和检查风险。 检查风险分为客观存在的检查风险和可接受的检查风险,客观存在的检查风险是由一系列因素决定的、客观存在的一种水平,这一风险越高,注册会计师越要保持谨慎性,而可接受的检查风险是注册会计师可以接受的一种水平,在这一范围内是可以承受的,因此可接受的检查风险越高的话,则说明注册会计师的承受度越大,所需要的审计证据就会越少。
187楼
2023-02-06 06:13:39
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Sunny 发表的提问:
一般纳税人分公司无业务,报税怎么处理,零填报会不会预警?怎么填数值才行?!
你好,如果确实是没有收入,增值税可以是零的。
188楼
2023-02-06 06:35:52
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Sunny:回复月月老师 年报时报表上填过现金1万元,实收资本1万元,是不是要交印花税?!
2023-02-06 06:47:38
月月老师:回复Sunny你好,实收资本是今年新增的吗。
2023-02-06 07:16:08
Sunny:回复月月老师 实际没有新增,因为是分公司,年报时为了不是零报表就填了1万元
2023-02-06 07:38:40
月月老师:回复Sunny你好,上一年年报是怎么申报的呢。
2023-02-06 07:49:46
Sunny:回复月月老师 18年新成立的公司
2023-02-06 08:09:53
月月老师:回复Sunny你好,应该需要交纳印花税的。
2023-02-06 08:39:49
Sunny:回复月月老师 他是隶属于总公司的,我是不是不应该这么填?这样填是不是错了?!能不能改?!
2023-02-06 08:53:30
月月老师:回复Sunny你好,你应该属实填报,你有实收资本吗。
2023-02-06 09:21:50
Sunny:回复月月老师 实际没有实收资本
2023-02-06 09:51:30
月月老师:回复Sunny你好,新增资本金是印花税万分之五减半,很少的。
2023-02-06 10:08:17
Sunny:回复月月老师 如果是小规模纳税人,报表上新增实收资本是不气也要交印花?
2023-02-06 10:29:30
月月老师:回复Sunny你好,小规模纳税人再减半征收。
2023-02-06 10:52:35
Sunny:回复月月老师 如果不交就会有滞纳金是吗?!?
2023-02-06 11:03:24
Sunny:回复月月老师 交的话需要从哪里填报?!?,如果没填报,需要怎么处理?!
2023-02-06 11:29:18
月月老师:回复Sunny你好,你到税务局买10元印花税票,如果查账的时候留用,别再网上申报了。
2023-02-06 11:41:01
Sunny:回复月月老师 如果确实没有发生业务可以一直0填报是吧?!?
2023-02-06 12:07:59
月月老师:回复Sunny你好,是的,没有发生业务,可以零申报。
2023-02-06 12:36:17
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户vrtk5z 发表的提问:
会计人员管理系统提示 手机号与预留号码(个人信息中的号码)不一致 我应该怎么操作 忘记密码了
 你好;  不一致的话; 你就去改下; 你是不是手机号码变换过 
189楼
2023-02-06 06:55:51
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罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 发表的提问:
请问老师,销售国产的香粉属于化妆品还是什么?个体户交什么税
 根据《财政部国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知》(财税〔2006〕33号)的规定,化妆品的征收范围包括各类美容、修饰类化妆品、高档护肤类化妆品和成套化妆品。美容、修饰类化妆品是指香水、香水精、香粉、口红、指甲油、胭脂、眉笔、唇笔、蓝眼油、眼睫毛以及成套化妆品。   另外,根据《国家税务总局关于印发〈消费税征收范围注释〉的通知》(国税发[1993]153号)的规定,香粉是指用于粉饰面颊的化妆品。按其形态有粉状、块状和液状。高级香粉盒内附有的彩色丝绒粉扑,花色香粉粉盒内附有的小盒胭脂和胭脂扑,均应按“香粉”征税。   因此,生产上述化妆品的纳税人,应按规定申报计征消费税。
190楼
2023-02-06 07:08:59
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宋艳萍老师
职称:中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ A会计学堂金牌刘老师 发表的提问:
在社保增员登记时,某些员工出现:校验成功|增员保存成功(提示:前置审核端校验有警告信息,警告:社保系统存在相同公民身份号码和姓名但个人社保号不同的记录。) 。是否需要理会?应如何操作?
您好:有可能是这个员工的身份证下登记了两个社保账号,你可以咨询一下当地社保机构。如果是这样的情况,让员工带身份证申请办理社保账户合并手续。
191楼
2023-02-07 06:23:33
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 江北 发表的提问:
老师,我们公司的问题是简易征收2021年达到了35%.所以预警了,税务要我们写说明
姐您好,您的意思是您的所得率达到了35%是吧?本来是核定的,低于这个比例的是吗?
192楼
2023-02-07 06:28:59
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吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 不忘初心 发表的提问:
这个预警值啥意思?25/100=25% 期末存货不预警吧,也就是在这个范围之间不预警对
超过你设置的预警值就会有提示
193楼
2023-02-07 06:41:52
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不忘初心:回复吴少琴老师 20-30%安全的,不是这个范围不安全?10%.40%都不行,是吗
2023-02-07 07:01:21
吴少琴老师:回复不忘初心他是说20到30这区间的某一个数字,比如你设置的28,超过就有预警
2023-02-07 07:27:45
不忘初心:回复吴少琴老师 28是预警?还是不预警?
2023-02-07 07:48:43
吴少琴老师:回复不忘初心超过了预警,没超过不预警到了28也预警
2023-02-07 07:59:52
不忘初心:回复吴少琴老师 20-30%是预警范围还是?10%安全40%安全?
2023-02-07 08:18:50
不忘初心:回复吴少琴老师 20-30%是预警范围还是安全范围?
2023-02-07 08:29:40
吴少琴老师:回复不忘初心20-30是大概范围,具体的值你自己定
2023-02-07 08:44:14
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一只小锦李℘࿐ᩚ 发表的提问:
请问老师,什么样会引起税务预警?
你好比如长期0报 、 长期税负率过低 、长期亏损不倒的企业 、还有D级别纳税人 很容易被稽查 。   
194楼
2023-02-07 07:05:59
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问:
老师,税务变更法人,还会预警吗
你好,变更法人和预不预警没有直接关系
195楼
2023-02-08 06:14:13
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