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结转销售费用会计分录
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张小张
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
结转销售费用的会计分录怎么做。
月底，期间费用自动结转到本年利润，借：本年利润 贷：销售费用
1楼
2023-03-08 11:59:58
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 奋斗的背包 发表的提问：
老师您好，请教一下，就是去年已经结转的销售费用，今年退回来了，要把跨年已结转的销售费用冲回，会计分录要怎么做呢？
您好，冲回跨年费用，借销售费用，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。
2楼
2023-03-08 12:52:24
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奋斗的背包：回复小林老师 那他退回来的是现金，要怎么做呢？
2023-03-08 13:13:46
小林老师：回复奋斗的背包您好，假设您去年分录是借销售费用，贷现金。今年分录，借以前年度损益调整（红字）借其他应收款（蓝字），借利润分配未分配利润（红字）贷以前年度损益调整（红字）
2023-03-08 13:38:25
奋斗的背包：回复小林老师 然后收到的现金，就是借现金，贷其他应收款是吧？
2023-03-08 13:59:21
小林老师：回复奋斗的背包您好，是的，您的理解非常正确。但是您需要调整上年的企业所得税申报表，因为您多计入费用了。
2023-03-08 14:27:29
奋斗的背包：回复小林老师 好的，谢谢老师
2023-03-08 14:46:38
小林老师：回复奋斗的背包您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。
2023-03-08 15:13:57
奋斗的背包：回复小林老师 老师，那还可不可以不冲抵之前的费用，直接把收到的现金计入营业外收入呢？
2023-03-08 15:26:49
小林老师：回复奋斗的背包您好，那也是可以的，整体看您的损益是没有影响的。
2023-03-08 15:38:12
小林老师：回复奋斗的背包您好，以后尽量不要这样处理，因为确认销售费用很可能是没有发票的，不符合企业所得税扣除标准。
2023-03-08 15:59:45
奋斗的背包：回复小林老师 好的，谢谢老师提醒，那如果企业是分内外帐的，那这种做法在内账里面，是没有影响的吧？
2023-03-08 16:24:37
小林老师：回复奋斗的背包您好，您客气，内账没影响。
2023-03-08 16:40:00
奋斗的背包：回复小林老师 好滴，终于解决这个问题了，谢谢你啦，没有其他问题了
2023-03-08 16:53:37
小林老师：回复奋斗的背包您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。
2023-03-08 17:16:50
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
管理费用和销售成本结转 怎么编制会计分录，谢谢。
借管理费用 贷库存现金 借主营业务成本 贷库存商品
3楼
2023-03-08 14:08:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Aling 发表的提问：
原材料领用与销售结转的会计分录
材料是生产领用吗 ？
4楼
2023-03-08 15:29:44
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Aling：回复玲老师 是的
2023-03-08 15:54:10
玲老师：回复Aling生产领用，借生产成本贷原材料 销售结转 借主营业务成本贷库存商品
2023-03-08 16:19:42
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 金色物语 发表的提问：
制造费用，销售费用，是属于什么类，结转成本的会计分录怎么做？
你好，制造费用是成本类科目，销售费用是损益类科目，结转成本是接主营业务成本 贷库存商品
5楼
2023-03-08 16:24:28
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金色物语：回复徐阿富老师 明白了，谢谢老师的解答
2023-03-08 16:47:01
徐阿富老师：回复金色物语不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-03-08 16:58:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
结转销售费用分录？从发生到结转
你好，借；销售费用，贷；库存现金等科目 借；本年利润，贷；销售费用 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
6楼
2023-03-08 17:34:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 百 发表的提问：
结转销售成本的会计分录
借；主营业务成本 贷；库存商品
7楼
2023-03-08 18:47:45
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌萌‍♀️洋 发表的提问：
结转销售成本的会计分录
借：主营业务成本 贷：库存商品
8楼
2023-03-08 19:45:09
全部回复
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 我们的主营业务是培训，然后购买的培训用图书，我记入了借：主营业务成本 贷：库存现金 这样对不对，
2023-03-08 20:09:42
辜老师：回复萌萌‍♀️洋这样也是可以的额
2023-03-08 20:31:41
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 那就不用再继续结转了呗
2023-03-08 20:45:40
辜老师：回复萌萌‍♀️洋是的，这就是结转主营业务成本
2023-03-08 21:07:45
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 嗯嗯，好的
2023-03-08 21:36:07
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 老师那这样做下来账不平怎么办啊
2023-03-08 21:57:06
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 我应该怎么做
2023-03-08 22:13:57
萌萌‍♀️洋：回复辜老师 老师，快告诉我
2023-03-08 22:37:37
辜老师：回复萌萌‍♀️洋你是哪里体现不平哦，
2023-03-08 23:06:49
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 袁小 发表的提问：
以前暂估的制造费用，销售并结转了！现要冲回的会计分录？
你好，借 主营业务成本 红字 贷 应付账款 红字
9楼
2023-03-08 20:48:27
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袁小：回复张乐老师 我以前做的的是，借，制造费用 贷，应付账款 暂估……费用结转并销售了！该怎末冲回呀？请问？？
2023-03-08 21:08:11
张乐老师：回复袁小以前结转的制造费用，是要结转到库存商品成本中后，才能销售的。销售时又从库存商品中结转到了主营业务成本中。所以现在冲销的是最后的主营业务成本。
2023-03-08 21:24:07
袁小：回复张乐老师 好的，谢谢老师！
2023-03-08 21:43:34
张乐老师：回复袁小不客气，满意请五星好评，谢谢！
2023-03-08 22:01:48
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ヽ、蔵茬眼疧哋那壹沬蕜傷 发表的提问：
老师你好！去年的销售费用有一个没结转现在该怎么处理？能否说一下具体的分录
你是说还有销售费用没有结转到本年利润吗
10楼
2023-03-08 21:53:59
全部回复
ヽ、蔵茬眼疧哋那壹沬蕜傷：回复吴少琴老师 是的
2023-03-08 22:19:17
吴少琴老师：回复ヽ、蔵茬眼疧哋那壹沬蕜傷那你原来的报表不会平的，需要反结账到上一年重新结转
2023-03-08 22:35:39
ヽ、蔵茬眼疧哋那壹沬蕜傷：回复吴少琴老师 就是才发现18年的销售费用有余额
2023-03-08 22:50:24
吴少琴老师：回复ヽ、蔵茬眼疧哋那壹沬蕜傷18年不平需要反结账到18年
2023-03-08 23:12:39
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转本月销售费用。分录
借本年利润 贷销售费用
11楼
2023-03-08 22:50:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转产品销售成本会计分录？
借：主营业务成本 2000 2. 借：主营业务成本 -A产品 贷：库存商品 - A产品 2000 贷： 库存商品 - A产品 1 和 2 哪个会计分录对？
12楼
2023-03-08 23:43:07
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙一般主营业务成本不根据商品设置明细科目，确有必要也是根据大类行为设置
2023-03-08 23:58:16
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 胖嘟 发表的提问：
想知道一下整个从入库，销售，费用，结转损益的整个会计分录
你好 你们说下实际业务 这样好判断下分录哦
13楼
2023-03-09 00:53:32
全部回复
胖嘟：回复meizi老师 采购商品一批，用银行存支付，销售商品，收款存入银行，成本，发生销售费费，月底结转等等，大概这样，的分录
2023-03-09 01:10:55
胖嘟：回复meizi老师 整个大概流程是怎么样的？
2023-03-09 01:40:55
meizi老师：回复胖嘟你好 1. 采购 借库存商品贷银行存款 2. 销售 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品 3. 借销售费用 贷银行存款。 4. 借本年利润贷主营业务成本销售费用 。借主营业务收入贷本年利润
2023-03-09 02:03:51
胖嘟：回复meizi老师 比如说一个公司有好多家门店，某个门店向公司报销水电费，怎么走账呢？
2023-03-09 02:14:57
meizi老师：回复胖嘟你好借管理费用--水电费-某门店贷银行存款
2023-03-09 02:32:59
胖嘟：回复meizi老师 比如说一家门店销售奶粉10听但是有5听寄存在门店里下次取，有5听带走了，100元/听 支付了100元订金，这个会计分录怎么写呢？
2023-03-09 03:01:05
meizi老师：回复胖嘟你好 先做5听的收入 结转成本 。 定金做借银行存款贷预收账款 后面的5听带走 缴纳具体的款项做收入
2023-03-09 03:24:49
胖嘟：回复meizi老师 可以写一下分录吗？
2023-03-09 03:49:06
meizi老师：回复胖嘟借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品 借银行存款贷预收账款
2023-03-09 04:08:31
胖嘟：回复meizi老师 我再说细一点，写一下金额
2023-03-09 04:33:14
胖嘟：回复meizi老师 某个门店卖奶粉，成本50元/听，售价100元/听，销售10听，其中5听寄存门店，只付100元订金 怎么做会计分录？
2023-03-09 04:49:12
meizi老师：回复胖嘟1.借银行存款贷1000主营业务收入 应交税费-应交增值税2. 借主营业务成本250贷库存商品250 3. 借银行存款100贷预收账款100 上面的收入和增值税 自己价税分离下
2023-03-09 05:05:59
胖嘟：回复meizi老师 只付了订金100元，为什么银行存款是1000元？
2023-03-09 05:24:41
meizi老师：回复胖嘟是500 我一下看错了金额 等下 我给你重新写： 1.借银行存款贷500主营业务收入 应交税费-应交增值税2. 借主营业务成本250贷库存商品250 3. 借银行存款100贷预收账款100 上面的收入和增值税 自己价税分离下
2023-03-09 05:36:10
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
在做账时，会计分录中有几笔收入和费用，等月末时需要做分录，结转5月份收入，结转销售成本
你好，请问需要表达什么？
14楼
2023-03-09 02:19:03
全部回复
晶晶：回复徐阿富老师 做账时，前面有销售收入，到最后时要结转前面的销售收入
2023-03-09 02:46:52
徐阿富老师：回复晶晶你好，商贸工业企业一般情况下有收入要结转成本的
2023-03-09 03:03:07
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 蓝色天空 发表的提问：
老师，请问行政事业 单位收入费用结转要不要做预算会计分录
行政事业 单位收入费用结转不要做预算会计分录
15楼
2023-03-09 03:33:10
全部回复
蓝色天空：回复紫藤老师 谢谢老师
2023-03-09 03:55:33
紫藤老师：回复蓝色天空不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-09 04:22:56
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