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月末结转损益会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福的溪流 发表的提问：
月末结转哪些收入、成本、费用到本年利润？
您好！收入成本费用全部都要结转到本年利润。
1楼
2023-03-08 12:48:38
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幸福的溪流：回复宋生老师 能具体说下吗
2023-03-08 13:04:04
宋生老师：回复幸福的溪流借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务支出 主营业务税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 借：主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷：本年利润
2023-03-08 13:32:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月末结转损益科目的时候，明细科目都是写月末结转吗，所得税费用明细科目也要写月末结转吗
只要是损益类科目期末都要结转到本年利润 需要写明细科目的结转的
2楼
2023-03-08 14:01:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 自信的茉莉 发表的提问：
月末结转期间损益如何做会计分录
你好，，借；本年利润，贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目，贷；本年利润
3楼
2023-03-08 14:52:23
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 贤惠的百合 发表的提问：
月末，结转各损益类账户的会计分录
您好 月未收入结转损益分录： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 月未成本费用结转损益分录： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：销售费用 贷：营业外支出 贷：其他业务支出等
4楼
2023-03-08 15:45:19
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
年末结账结转损益会计分录怎么写?
结转各种收入 1. 结转主营业务收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 2. 结转其他业务收入 借：其他业务收入 贷：本年利润 3. 结转营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润 六、 结转成本、支出、税金 1. 结转成本和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 税金及附加 2. 结转其他业务成本 借：本年利润 贷：其他业务成本 3. 结转营业外支出 借：本年利润 贷：营业外支出 七、 结转各项费用 1. 结转管理费用 借：本年利润 贷：管理费用 2. 结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用 3. 结转销售费用 借：本年利润 贷：销售费用 八、 计提所得税 1. 提取时 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 2. 结转所得税 借：本年利润 贷：所得税费用
5楼
2023-03-08 16:38:21
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 熏衣草 发表的提问：
老师，年末计提盈余公积和年末结转损益的会计分录是放在12月末结转损益前做还是放在后面做？
您好 结转损益以后做，结转损益了以后才知道本年利润多少
6楼
2023-03-08 17:53:55
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熏衣草：回复文老师 直接点利润表也知道利润好多呀？
2023-03-08 18:21:23
熏衣草：回复文老师 只是借本年利润贷利润分配放在后面做嘛
2023-03-08 18:50:17
熏衣草：回复文老师 计提那个放在前面没影响啊
2023-03-08 19:01:43
文老师：回复熏衣草做利润表也需要先结转损益的吧
2023-03-08 19:31:22
熏衣草：回复文老师 我是说计提盈余公积的会计分录做了后再结转的损益
2023-03-08 19:43:52
文老师：回复熏衣草应该是先结转损益
2023-03-08 19:56:32
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ H.H 发表的提问：
月末结转损益，怎么结转分录
借本年利润 贷x费用，主营业务成本 其他业务成本，借主营业务收入 其他业务收入 贷本年利润
7楼
2023-03-08 18:49:13
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
月末自动结转汇兑损益的会计分录应该是怎样的？
借本年利润 贷主营业务成本，管理费用 销售费用 财务费用等 借主营业务收入 营业外收入等 贷本年利润
8楼
2023-03-08 19:49:11
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徐阿富老师：回复蓉儿不对，看错了， 借财务费用-汇兑损益 贷银行存款
2023-03-08 20:17:15
蓉儿：回复徐阿富老师 哦哦，好的！徐老师月末结转汇兑损益后，财务费用-汇兑损益应该就为0吧还是？在利润表上反映的金额应该是0嘛
2023-03-08 20:27:42
徐阿富老师：回复蓉儿你好，财务费用最后要结转到本年利润，就是我上面的第一个分录，所以财务费用月末余额为0，利润表上反应的是发生额，不是0.
2023-03-08 20:44:12
蓉儿：回复徐阿富老师 是的，我是疑问：先结转汇兑损益后，再结转期间费用到本年利润后余额为0，但在利润表中的汇兑损益发生额还是要体现在表中吧？
2023-03-08 21:01:36
徐阿富老师：回复蓉儿你好，利润表的下面如果有这一栏，就填，没有这一栏就不用体现出来
2023-03-08 21:11:38
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的会计分录怎么写，只有费用，没有收入
借：本年利润 贷：管理费用/销售费用/财务费用
9楼
2023-03-08 20:39:49
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大镜框：回复彩丽老师 本年利润需要结转到未分配利润吗？借 利润分配-未分配利润 贷 本年利润
2023-03-08 21:11:46
彩丽老师：回复大镜框月末不用把本年利润结转到未分配利润，一般是年末的时候结转
2023-03-08 21:31:03
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 雪中一片云 发表的提问：
月末结转汇兑损益的分录
1、汇兑收益时， 借：银行存款 贷：财务费用-汇兑损益 2、汇兑损失时： 借:财务费用-汇兑损益 贷：银行存款
10楼
2023-03-08 21:29:51
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雪中一片云：回复张艳老师 汇兑损失和收益都从财务费用走吗？
2023-03-08 21:49:11
张艳老师：回复雪中一片云是的啊
2023-03-08 22:16:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
期末结转汇兑损益的会计分录是怎么做的？
借：财务费用--汇兑损益贷：银行存款
11楼
2023-03-08 22:25:38
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 庄晓珊 发表的提问：
每月末金蝶有结转损益，年末要手动分录结转一次未分配利润？，是按12月结转损益前的未分配利润数结转吗
您好 年末要手动分录结转一次未分配利润 按12月本年利润科目余额结转
12楼
2023-03-08 23:51:24
全部回复
庄晓珊：回复bamboo老师 是12月未结损益的余额数？手动分录后继续结转12月损益？
2023-03-09 00:22:06
bamboo老师：回复庄晓珊先结账12月的期间损益 如果季度有利润还要计提所得税 然后结转本年利润到利润分配-未分配利润
2023-03-09 00:45:59
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ 李小丛 发表的提问：
采用月初汇率记账，月末结转汇兑损益。月中美元结汇应如何做会计分录？
结汇时用的银行汇率，差额是财务费用
13楼
2023-03-09 01:05:00
全部回复
李小丛：回复暖暖老师 借:银行存款 发生时汇率*美元 贷:银行存款 _美元 当月月初汇率*美元 差额调整汇兑损益 这样对么？？？
2023-03-09 01:45:28
暖暖老师：回复李小丛借：银行存款 贷应收账款 差额是汇兑损益
2023-03-09 01:56:00
李小丛：回复暖暖老师 老师，我说的结汇，，，你说的是收汇吧？
2023-03-09 02:13:03
暖暖老师：回复李小丛说的就是结汇，收汇是银行的事情啊
2023-03-09 02:30:12
李小丛：回复暖暖老师 结汇不是银行存款的人民币账户和美元账户之间结转？这个应收账款又是什么？
2023-03-09 02:40:28
李小丛：回复暖暖老师 结汇是银行存款由美元变成人民币了呀
2023-03-09 02:56:00
暖暖老师：回复李小丛收到的不是货款吗？
2023-03-09 03:08:17
李小丛：回复暖暖老师 月末结转汇兑损益情况，除了结汇和购汇情况需要当时结转，其他月末结转。。。。。
2023-03-09 03:28:02
李小丛：回复暖暖老师 您这样回答我不是更明白，等于您现在回答的根本就不是我问的呀？
2023-03-09 03:46:13
李小丛：回复暖暖老师 老师，我问的是结汇，结汇，结汇。重要的事情要说三遍。
2023-03-09 04:02:04
李小丛：回复暖暖老师 就算是收回，。。月末结转汇兑损益，，，做分录的时候也是。 借:银行存款_美元*月初汇率 贷:应收账款_美元*月初汇率 月末在调整汇兑损益吧？？？而我要问的是这个汇兑损益的问题，老师。
2023-03-09 04:22:21
暖暖老师：回复李小丛你的分录是正确的
2023-03-09 04:51:40
李小丛：回复暖暖老师 ( ˃̶̤́ ꒳ ˂̶̤̀ ) 老师，我是搞不懂汇率到底怎么用。月初,月末,又结汇。结汇的时候谁跟谁用。本月结汇跟上月汇率又有没有关系，，，如果没有关系。。本月初和上月末的汇率差额又咋整！
2023-03-09 05:10:20
暖暖老师：回复李小丛本月的和上月的恩没关系，记账汇率是月初一号的，汇兑损益和月底的
2023-03-09 05:28:49
李小丛：回复暖暖老师 好的，明白。
2023-03-09 05:45:22
暖暖老师：回复李小丛祝你工作开心愉快每一天
2023-03-09 06:01:42
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ WHH 发表的提问：
老师，月末结转损益分录怎么做？
你好，把损益类科目转入本年利润就可以
14楼
2023-03-09 02:26:51
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Evelyn.-Jane 发表的提问：
月末如何结转损益，是结转损益类科目的余额对吧，将损益类科目的本月月末余额结转到本年利润里，最后导致损益类科目余额为 0，写出月末结转的所有分录
您好，对的。是的，您理解很正确。
15楼
2023-03-09 03:18:05
全部回复
Evelyn.-Jane：回复王雁鸣老师 麻烦老师写出月末结转损益的所有分录，有个关于所得税费用的我有点记不清了
2023-03-09 03:40:19
王雁鸣老师：回复Evelyn.-Jane您好，结转分录： 结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税
2023-03-09 03:57:38
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