首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
月底结转利润会计分录
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底结转利润做会计分录，为什么期间费用结转的借方为本年利润？
发生时 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目
1楼
2023-03-08 12:14:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
年底，结转本年利润到利润分配-未分配利润的会计分录 怎么写？
你好，借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2楼
2023-03-08 13:33:52
全部回复
凌飞：回复邹老师 老师，如果年底利润分配金额在借方，就做 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 如果年底利润分配金额在贷方，就做 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
2023-03-08 14:02:31
邹老师：回复凌飞你好，是的，是这样处理的
2023-03-08 14:31:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.72w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好，我想问一下12月底要结转本能利润到利润分配，是不是要先结转12月的损益然后在做结转本能利润的会计分录呢？
你好，对的，
3楼
2023-03-08 14:47:17
全部回复
一米阳光：回复郭老师 好的，谢谢老师！
2023-03-08 15:18:22
郭老师：回复一米阳光不用客气的，
2023-03-08 15:46:23
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Sister Peng 发表的提问：
用友T3系统，年底12月底结转：借本年利润贷利润分配未分配利润这笔分录是月份结转前作还是月份结转完作
您好，这是最后一比分录的，月结后做的
4楼
2023-03-08 16:03:57
全部回复
Sister Peng：回复宸宸老师 月份正常结转，月份结转完年结前再做这笔是吗
2023-03-08 16:19:03
宸宸老师：回复Sister Peng您您好，是的，您的理解是对的
2023-03-08 16:43:42
Sister Peng：回复宸宸老师 谢谢老师
2023-03-08 17:06:28
宸宸老师：回复Sister Peng不客气的，祝您工作顺利
2023-03-08 17:24:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
每月底结转利润，会计分录:借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润 这个是怎么算出来的？要加上个月的未分配利润吗？
就是本年利润 的借方发生，贷方发生额之差 是当月的数据，上个月的不考虑的
5楼
2023-03-08 16:56:29
全部回复
矮小的白开水：回复邹老师 本年利润借方220315.67 贷方194087.35 是用借方减贷方吗?
2023-03-08 17:10:41
邹老师：回复矮小的白开水你好，是的，然后结转就在贷方了
2023-03-08 17:33:02
矮小的白开水：回复邹老师 我一月二月都没结转利润分配，等三月底一起结转可以吗？因为一月二月凭证我订好了
2023-03-08 17:44:09
邹老师：回复矮小的白开水你好，只能好是这样了
2023-03-08 18:07:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 郑莹 发表的提问：
月底，将本年利润借方发生额123728.86结转。请问会计分录怎么做？
您好 借：利润分配-未分配利润 123728.86 贷：本年利润 123728.86
6楼
2023-03-08 17:50:25
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 大灵通 发表的提问：
请问老师：本年利润月底需要结转吗？如果不结转，资产负债表又怎么能体现出来呢？
您好！需要结转的，结转到资产负债表的未分配利润里面。
7楼
2023-03-08 18:41:40
全部回复
大灵通：回复宋生老师 如果是今年1月份的月底也要结转吗？如果结转期间损益后，本年利润的余额在贷方，就是：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润；如果本年利润的余额在借方，就是：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。我是使用用友T3做账的，每月都是这样做，对吗？
2023-03-08 19:11:08
宋生老师：回复大灵通您好！是的。这样做是可以的。
2023-03-08 19:26:23
大灵通：回复宋生老师 但是我在网上又发现了一种观点，说平时不用每月结转，只要结出收入和成本、费用等科目的本期发生额就行，等到年底再将本年利润结转到利润“分配-未分配利润”，弄到我都不知道怎么做才对。老师，你认为哪种方法最好呢？谢谢。
2023-03-08 19:38:28
宋生老师：回复大灵通您好！本来就有2种方法。根据会计制度,可以每月结转损益科目,也可以每月不结转,待年底时一次性结转。每月结转的方法叫做“账结法”，年底一次性结转的方法叫做“表结法”。 我个人喜欢每个月都搞完。
2023-03-08 20:03:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蒙蒙 发表的提问：
年底了，本年利润结转为未分配利润会计分录怎么做？（本年利润为正数）
借本年利润贷利润分配未分配利润
8楼
2023-03-08 19:47:14
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小叶子lj 发表的提问：
利润分配-未分配利润是每月底结转还是年底结转，如何结转？
你好，每月底将本年利润转入利润分配
9楼
2023-03-08 20:45:43
全部回复
小叶子lj：回复佟老师 然后呢？要不要转入盈余公积啥的？
2023-03-08 21:10:58
佟老师：回复小叶子lj你们是上市公司吗
2023-03-08 21:34:23
小叶子lj：回复佟老师 不是，就是一般的生产型企业
2023-03-08 22:03:25
小叶子lj：回复佟老师 五金行业
2023-03-08 22:21:49
佟老师：回复小叶子lj现在一般中小企业不计提盈余公积的
2023-03-08 22:48:32
小叶子lj：回复佟老师 哦，那就一直体现在未分配利润里面是吧，如果利润要提取出来，怎么做？
2023-03-08 23:01:08
佟老师：回复小叶子lj如果利润分配的话 借：利润分配 贷：应付利润 借：应付利润 贷：个税 银行存款
2023-03-08 23:29:26
小叶子lj：回复佟老师 个税是按个人所得税的标准交的吗？
2023-03-08 23:42:50
佟老师：回复小叶子lj个税按照股息红利缴纳20%
2023-03-09 00:02:57
小叶子lj：回复佟老师 是不是相当于这部分利润要提取出来也是工资一样的性质？
2023-03-09 00:32:16
小叶子lj：回复佟老师 是利润的百分之二十吗？
2023-03-09 00:53:56
佟老师：回复小叶子lj不是工资性质，是股息红利，是你分配金额的20%缴纳个税
2023-03-09 01:12:21
小叶子lj：回复佟老师 哦哦
2023-03-09 01:35:29
小叶子lj：回复佟老师 就是说100万的利润，要交20万的个税，自己只能拿到80万对吧？
2023-03-09 01:46:39
佟老师：回复小叶子lj是的，如果分配100万的话就是您这样理解的
2023-03-09 02:13:52
小叶子lj：回复佟老师 谢谢老师！
2023-03-09 02:41:34
佟老师：回复小叶子lj不客气，祝您周末愉快！
2023-03-09 03:10:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 亚培 发表的提问：
是一月一结转本年利润，年底本年利润累计结转到利润分配
这个月结转也可以，一般是年末结转就可以
10楼
2023-03-08 21:43:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Rocky 发表的提问：
每个月结账时，“本年利润”都需要结转到“利润分配-未分配利润”吗？还是12月底才做这个结转分录？
这个是一年只做一次的账务处理。就是12月份将本年利润结转计入利润分配——未分配利润科目
11楼
2023-03-08 23:07:34
全部回复
LOLA老师
职称：
4.90
解题: 0w
引用 @ 勤恳的香烟 发表的提问：
前期亏损2013年盈利结转利润后年底还需要其他会计处理吗？ 前期公司连续亏损五年，2013年盈利结转本年利润后仍有大额亏损，年底结转本年利润的会计分录：借：本年利润 贷：利润分配。做完今年的结转本年利润最后一笔分录后，还需要其他会计处理吗？谢谢！
您好！因为前期亏损的金额结转至利润分配——未分配利润里，2013年盈利的利润也结转至利润分配——未分配利润里同，所以不需要再做其他会计分录。
12楼
2023-03-09 00:36:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 婉清 发表的提问：
到月底，结转完利润之后，利润分配未分配利润每个月都到结转吗，还是到年底12月份再结转呢
你好，可以是每月或年底一次性
13楼
2023-03-09 01:32:20
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Anne 发表的提问：
老师，请问下年底利润是负数，那我年底结转的块会计分录是借利润分配-未分配利润52921，贷本年利润52921，这样吗
是的，是这样账务处理的
14楼
2023-03-09 02:31:12
全部回复
Anne：回复辜老师 但是我余额表借方余额怎么是52921，数不平的
2023-03-09 02:51:32
辜老师：回复Anne你这样贷方结转，本年利润余额就是0了
2023-03-09 03:16:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！本年利润–443778.16元，未分配利润–6327.31元，年底如何结转，会计分录怎么做
借：未分配利润 贷：本年利润
15楼
2023-03-09 03:39:15
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料