王雅－10492342：回复张伟老师 好的，谢谢老师

AR0000华：回复邹老师 不用登记现金日记账和银行存款日记账吗？

邹老师：回复AR0000华需要登记的

AR0000华：回复邹老师 日记账是会计登帐还是出纳呢？

邹老师：回复AR0000华出纳

林晓：回复田老师

林晓：回复田老师 要文件申报吗？

林晓：回复田老师 要拷贝到U盘吗？

田老师：回复林晓我们这边是不用的，但是各地税局要求不同，最好是拷贝到U盘带去

林晓：回复田老师 请问老师是哪里的？听说现在重新申报的版本要和之前申报的要对应起，那2017年报是哪个版本呀？

田老师：回复林晓我是广西的，2017年的板本你可去当地税局考

林晓：回复田老师 看已申报的年报哪个地方可以判断出版本

田老师：回复林晓版本问题不是问题，除了有重大事件发生，一般上年的板本和下年的都是一样的

林晓：回复田老师 可我是上上年的呢？

田老师：回复林晓你是上上年也没有问题呀，用今年的板本就行

林晓：回复田老师 谢谢！

田老师：回复林晓不客气，用今年的板本就行

黑眼圈老师：回复静你好解答如下： （1）经济订货批量=(2*360000*160/80)^(1/2)=1200台 （2）全年最佳订货次数=360000/1200=300次 （3）这里的最低订货成本就是经济批量相关总成本的意思=(2*360000*160*80)^(1/2)=96000元 （4）在订货点=5*360000/360%2B2000=7000台

郭老师：回复小清反写就是清卡。 在报税期报税之前，抄税。

小清：回复郭老师 那我只是要点上报汇总就可以了吗？反写不用点吗？

小清：回复郭老师 报税期是什么时候

郭老师：回复小清你好，对的是的，每个月的15号之前你申报了增值税之后才可以点反邪。

小清：回复郭老师 在哪里申报？我是先上报汇总，然后再去申报，然后再回来点反写吗？

小清：回复郭老师 我在哪里申报？也是在15号之前把这三步完成吗？

郭老师：回复小清你好，电子税务局里面申报。 是

小清：回复郭老师 老师，点了上报汇总弹出这样的是什么原因

郭老师：回复小清你好退出去，然后重新登录进去试一下。

小清：回复郭老师 好，老师我试了，上报汇总成功后这个开票截止时间怎么还是跟没上报时一样的

小清：回复郭老师 这是我没有上报前的日期，成功后还是没有变吗？

郭老师：回复小清你好，你只有反写之后，开票截止日期才是11月份。

小清：回复郭老师 这样的，好的系统是不是会自动上报汇总的

小清：回复郭老师 我之前一直都没有上报的，怎么查之前的是否上报？我们是小规模

郭老师：回复小清你好，你的开票截止日期是十月份儿，证明你之前每个月都是上报汇总啦。

小清：回复郭老师 我上报汇总成功后开票系统还是跳这个出来是什么原因？我没有成功吗？还是以前的没有上报？

郭老师：回复小清你好，上传汇总之后你提示成功吗？如果成功的话，你去申报增值税就可以忽略这个。

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 我选择的是管理要求（2） 1.结合生产工艺和选择的成本管理要求，说明你选择的成本计算方法。并说明理由。 2.说明该方法的特点。 3.说明该方法的基本程序。 4.说明该方法下各步骤设置的产品成本项目。

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜三车间生产的产品是按顺序领用处理。 需要了解各产品的完工和在产品情况，那么要排除平行结转分步法。 对于各车间产品能够分别计量，采用逐步结转法处理。 如果3和4不需要了解各车间的成本，那可考虑平行结转法。 二是按逐步结转法。 这种方法，比较适合可出售半成品这类企业，可准确 核算各车间完工和在产品成本 。 首先按车间分别计算，各车间的完工和在产品成本 。然后投入下间直接用完工部分投入处理。

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 一共有三个管理要求，我选择的是管理要求（2）,你说的3和4管理要求是1和3吗

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜二是按逐步结转法。 这种方法，比较适合可出售半成品这类企业，可准确 核算各车间完工和在产品成本 。 首先按车间分别计算，各车间的完工和在产品成本 。然后投入下间直接用完工部分投入处理。

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 问题1.结合生产工艺和选择的成本管理要求，说明你选择的成本计算方法。并说明理由 和问题4.说明该方法下各步骤设置的产品成本项目。

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜你这要出售半成品，要核算 每流程半成品，这就是管理要求，选择的是逐步结转法 首先按车间分别计算，各车间的完工和在产品成本 。然后投入下间直接用完工部分投入处理。这是步骤

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 各步骤设置的产品成本项目呢？

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜三个大项目，直接材料，直接人工，间接费用。 在这三个大项目之下可根据你实际产品的情况进行细分设置明细科目处理。

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 管理要求（2）是逐步分项结转法还是逐步综合结转法

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 这三个管理要求应该对应平行结转法，逐步综合结转和逐步分项结转吧，管理要求（2）是对应哪个结转法啊

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜逐步分项结转法 2对应这个就是了

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 不应该管理要求1是逐步分项结转法，管理要求2是逐步综合结转吗，采用分项结转法结转半成品成本，可以直接正确地提供原始成本项目反映的企业产品成本资料，

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 管理上要求可能有以下三种情况：（1）需要知道各步骤半成品成本以及最后步骤甲产品成本，且需要对各种产品及各步骤产品成本计划执行情况进行考核、分析，而且各步骤半成品成本和最终的产成品成本能够提供原始成本项目信息。（2）需要知道各步骤半成品成本以及最后步骤甲产品成本，且需要对各种产品及各步骤产品成本计划执行情况进行考核、分析，需要了解各步骤耗用上步骤半成品的总成本。

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜你现在又是什么问题，同学

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 还是这个呀，不应该管理要求1是逐步分项结转法，管理要求2是逐步综合结转吗，采用分项结转法结转半成品成本，可以直接正确地提供原始成本项目反映的企业产品成本资料， 为什么管理要求2是逐步分项结转法啊

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜需要知道各步骤半成品成本以及最后步骤甲产品成本，且需要对各种产品及各步骤产品成本计划执行情况进行考核、分析，需要了解各步骤耗用上步骤半成品的总成本 你这里明确说了需要了解各步骤耗用上步骤半成品的总成本 那么就需要每一步骤每一流程确定各种成本，适合的就是逐步 结转法

超帅的小白菜：回复陈诗晗老师 由需要了解各步骤耗用上步骤半成品的总成本判断管理要求2就是逐步分项结转法吗，那管理要求1就是逐步综合结转法吗

陈诗晗老师：回复超帅的小白菜（1）需要知道各步骤半成品成本以及最后步骤甲产品成本，且需要对各种产品及各步骤产品成本计划执行情况进行考核、分析，而且各步骤半成品成本和最终的产成品成本能够提供原始成本项目信息。（2）需要知道各步骤半成品成本以及最后步骤甲产品成本，且需要对各种产品及各步骤产品成本计划执行情况进行考核、分析，需要了解各步骤耗用上步骤半成品的总成本。 你1只需要各完工和半成品有原始依据，逐步综合结转就可以了

朴老师：回复梦中人一、月末一般要结转的科目 1、收入的结转 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 二、年末结转分录 1、利润亏损结转 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 2、利润盈利的结转 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 月末会计的结转分录 一、计提职工福利费、职工教育费、工会经费 1、按工资总额14%提取职工福利费 借：管理费用--职工福利费 贷：应付福利费 2、按工资总额1.5%提取职工教育费 借：管理费用--职工教育费 贷：其他应付款--职工教育费 3、按工资总额2%提取工会经费 借：管理费用--工会经费 贷：其他应付款--工会经费 二、提固定资产折旧 借：管理费用--折旧费 贷：累计折旧 三、摊销费用 借：管理费用(或营业费用等) 贷：待摊费用(或长期待摊费用) 四、计提税金 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金--增值税 --城建税 其他应交款--教育费附加 五、结转各种收入 1、结转主营业务收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 2、结转其他业务收入 借：其他业务收入 贷：本年利润 3、结转营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润 六、结转成本、支出、税金 1、结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 2、结转其他业务支出 借：本年利润 贷：其他业务支出 3、结转营业外支出 借：本年利润 贷：营业外支出 4、结转税金 借：本年利润 贷：税金及附加 七、结转各项费用 1、结转管理费用 借：本年利润 贷：管理费用 2、结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用 3、结转营业费用 借：本年利润 贷：营业费用 八、季度计提所得税 1、提取时 借：所得税 贷：应交税金--所得税 2、结转所得税 借：本年利润 贷：所得税 3、上缴所得税 借：应交税金--所得税 贷：银行存款或现金。

梦中人：回复朴老师 谢谢老师

梦中人：回复朴老师 全部报税的流程，麻烦老师在解答一下

朴老师：回复梦中人报税流程就是根据税局给你核定的税种申报的，这个只能进去电子税局里面填写申报表，你可以看申报的课程

王雅－10492342：回复俞老师 小规模的公司，刚成立3个月，除了采购入库单的制单不是财务做，其他步骤都是财务做。

俞老师：回复王雅－10492342。。。。。这个财务权力也太大了。内部控制有问题。权力太大容易发生收回扣这些事！

王雅－10492342：回复俞老师 小规模分公司，总公司管着呢。我是觉得这个系统太繁琐，我才被带了2天，那个会计就要离职了。我觉得接下来的工作，没办法做。学堂的u8系统教学跟我实际工作中的不一样

俞老师：回复王雅－10492342实务中这个不算复杂，还是比较好上手的，我对实务中的用友系统算是熟悉，您有什么细节问题来问我。