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补提去年工资会计分录
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 敏敏 发表的提问：
少计提去年的工资，那今年补计提的会计分录该怎么做呢？
摘要就写补提多少月份的工资，借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资
1楼
2023-03-08 12:57:09
全部回复
敏敏：回复阳老师 我这是跨年也是这样做吗？
2023-03-08 13:15:34
阳老师：回复敏敏跨年补提工资：借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-工资
2023-03-08 13:33:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 逆光 发表的提问：
去年计提工资少计提了，记在在建工程科目，今年怎么补提，怎么作会计分录
同样的计提处理，不影响，因为是计入在建工程，不影响利润数据
2楼
2023-03-08 14:03:50
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 七七 发表的提问：
老师，今年1月补提去年12月份的工资，会计分录怎么做的？
借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借 利润分配—未分配利润 贷 以前年度损益调整
3楼
2023-03-08 15:12:47
全部回复
七七：回复晓宇老师 我这个软件没有以前年度损益调整这个科目
2023-03-08 15:39:17
七七：回复晓宇老师 可以直接计入管理费用吗
2023-03-08 16:07:03
七七：回复晓宇老师 我这个是适用小企业会计准则的
2023-03-08 16:25:38
晓宇老师：回复七七同学，您需要在软件中添加这个科目，因为这是去年的成本，应该使用以前年度损益调整。
2023-03-08 16:41:37
七七：回复晓宇老师 好的
2023-03-08 17:07:01
晓宇老师：回复七七嗯嗯，请帮老师点击五星好评！
2023-03-08 17:32:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 黄小爷大人 发表的提问：
请问，去年的计提工资漏掉一个月，如何补？会计分录是什么？
你好 你做借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资 借 利润分配-未分配利润贷 以前年度损益调整
4楼
2023-03-08 16:10:20
全部回复
黄小爷大人：回复meizi老师 只要做这个吗 报表要调整吗
2023-03-08 16:38:51
黄小爷大人：回复meizi老师 我们是民非企业
2023-03-08 17:00:09
黄小爷大人：回复meizi老师 没有这些科目
2023-03-08 17:28:37
meizi老师：回复黄小爷大人你好民非企业吗 抱歉 我对方民非不太熟悉 我以为你是一般企业 。 需要你重新问问其他民非老师给你说下。 重新提问下
2023-03-08 17:52:13
黄小爷大人：回复meizi老师 请问如果少计提了个税 怎么做分录
2023-03-08 18:11:58
meizi老师：回复黄小爷大人你好 那你补计提个税即可 个税不涉及损益 直接补做即可
2023-03-08 18:30:36
黄小爷大人：回复meizi老师 借：管理费用 贷 应交税金—个税 ？
2023-03-08 18:41:49
meizi老师：回复黄小爷大人嗯是的 你们民非的话 可以
2023-03-08 19:05:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
去年的工资今年才补计提，发放如何计分录？
借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬工资，借未分配利润 贷以前年度损益调整
5楼
2023-03-08 17:07:43
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 含蓄的小低调。 发表的提问：
补计提18年工资会计分录怎么做？
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬 18年汇算清缴调减
6楼
2023-03-08 18:30:02
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 盛世长安 发表的提问：
跨年了发现去年工资做少了，要补计提然后报年报，怎么做会计分录？
借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
7楼
2023-03-08 19:37:23
全部回复
盛世长安：回复轶尘老师 需要调整期初的账吗？怎么调？
2023-03-08 20:07:30
轶尘老师：回复盛世长安不需要调整 这个分录已经调整了利润分配科目了
2023-03-08 20:31:19
盛世长安：回复轶尘老师 这样的话报年报财务报表按照改 之前的报吗？
2023-03-08 20:50:22
轶尘老师：回复盛世长安年报按照修改之后的申报。所得税汇算清缴也一样。
2023-03-08 21:03:10
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
去年忘记固定资产计提折旧 今年要怎么补提 做会计分录
借：以前年度损益调整贷：累计折旧
8楼
2023-03-08 20:35:10
全部回复
助教：回复袁老师 那我还需要做借管理费用 贷累计折旧吗？还是直接就是一部借：以前年度损益调整 贷：累计折旧？
2023-03-08 20:49:53
袁老师：回复助教借：以前年度损益调整 贷：累计折旧即可
2023-03-08 21:06:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
冲减去年计提的工资，然后重新计提去年的工资怎么做会计分录
借：应付职工薪酬贷：以前年度损益调整；借：管理费用贷：应付职工薪酬
9楼
2023-03-08 21:56:48
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 愤怒的大叔 发表的提问：
2019.12月计提的工资做少了，2020年想要补计提，跨年度补计提的会计分录怎么做?
借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
10楼
2023-03-08 23:00:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
补计提去18年的工资，工资也在2018年发放了。分录怎么做合适？
你好 借；以前年度损益调整 ， 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 ， 贷；银行存款等科目
11楼
2023-03-09 00:02:12
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
问下，去年少计提了一笔工资，今年怎么补做分录啊
借以前年度损益 贷应付职工薪酬
12楼
2023-03-09 01:27:14
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.72w
引用 @ 万万 发表的提问：
去年的企业所得税汇算清缴已经做完，发现工资计提少了，怎么做补计提的会计分录
你好，补剂提到，今年借管理费用贷应付职工薪酬二级科目工资。
13楼
2023-03-09 02:27:53
全部回复
万万：回复郭老师 可以做成: 借:以前年度损益调整       贷:应付职工薪酬-工资    吗
2023-03-09 02:50:29
郭老师：回复万万可以的，但是你需要修改汇算清交。
2023-03-09 03:11:03
万万：回复郭老师 哦哦，如果做成你说这个就不需要修改了是吗
2023-03-09 03:22:25
郭老师：回复万万对的是的，是这么做的。
2023-03-09 03:48:54
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.72w
引用 @ 叮叮当 发表的提问：
怎么补计提去年的年终奖？会计分录怎么写？
补提时：借：以前年度损益调整 贷：应付工资；发放时，借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整，借：应付工资，贷：银行存款
14楼
2023-03-09 03:28:49
全部回复
叮叮当：回复朴老师 老师，最后2个分录直接做成1笔，还是还得用2笔？
2023-03-09 04:10:36
朴老师：回复叮叮当你最好是分开做的哦
2023-03-09 04:32:46
叮叮当：回复朴老师 老师，那我做企业所得税汇算的时候，是不是要把这部分年终奖加回去？
2023-03-09 04:55:20
叮叮当：回复朴老师 然后加回去了以后我们企业所得税是负数，我是不是到时候可以申请退还或许明年抵扣？
2023-03-09 05:08:03
朴老师：回复叮叮当你通过以前年度损益就已经调整回去了哦
2023-03-09 05:18:52
叮叮当：回复朴老师 老师，会计分录我是做在今年的对吗？
2023-03-09 05:46:33
朴老师：回复叮叮当对的，你是在今年做的
2023-03-09 06:15:33
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.65w
引用 @ 俭朴的龙猫 发表的提问：
补提去年下半年的厂房租金的会计分录。
借：管理费用/制造费用/销售费用--房租费 贷：其他应付款--房租费 你也可以把损益科目用以前年度损益调整代替
15楼
2023-03-09 04:31:53
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