唐宋元明清：回复小林老师 怎么结转呢

唐宋元明清：回复小林老师 可以说的详细一点吗

小林老师：回复唐宋元明清您好，您都是库存商品转主营业务成本。只有生产企业才有制造费用和生产成本。

小林老师：回复唐宋元明清您好，十分感谢您对小林的支持！

洁洁：回复宋生老师 老师，之前没有做过分录，现在是一次性安装完就支付了电梯款和安装费一起是十万元，那我应该如何做分录呢？

宋生老师：回复洁洁您好！那你还是一样。按上面的做就好了。还是分2个分录。

洁洁：回复宋生老师 好的，非常感谢！

宋生老师：回复洁洁你好！不用客气的了。

洁洁：回复宋生老师 老师，我是新手，能不能帮忙把分录分别列示出来呢？款项已经全部支付了

宋生老师：回复洁洁你好！借在建工程-工程款/材料费/人工费等 贷应付账款等 借固定资产-电梯 贷在建工程

洁洁：回复宋生老师 老师，这部分我知道，但是最后一笔贷方是银行存款支出的款项，借方对应是哪个税目呢？

洁洁：回复宋生老师 是不是：借：应付账款—— 贷：银行存款呢？

宋生老师：回复洁洁你好！借应付账款 贷银行存款。

洁洁：回复宋生老师 好的，万分感谢！

宋生老师：回复洁洁你好！不用客气的了。

优美的小鸽子：回复刘老师 不需要待摊吗，金额有6000

刘老师：回复优美的小鸽子年检一般都是一年的费用，不入也可以，

上若水：回复朴老师 主营业务收入-某小区或某项目-销售 主营业务收入-某小区或某项目-安装 主营业务收入-某小区或某项目-维保 成本也是这样设置行吗

上若水：回复朴老师 主营业务收入-某小区或某项目-销售 主营业务收入-某小区或某项目-安装 主营业务收入-某小区或某项目-维保 成本也是这样设置行吗

朴老师：回复上若水对的，这样就可以的哦

上若水：回复朴老师 老师，公司前期没设置某小区某项目，我现在能修改吗？成本类科目只用了劳务成本过度，其他工程施工、工程结算科目没有用，我也不想用，只简单的用主营业务成本核算清楚明细是不是也可以？

朴老师：回复上若水可以的，你重新建账套改

上若水：回复朴老师 老师，我是新接手的，马上八月份要变成一般人，之前的账都没分项目，我现在重新建的话，之前的数据没法分？下面设置个二级明细以前项目行吗？

朴老师：回复上若水也可以的哦，你能区分出来就行

上若水：回复朴老师 老师，我年度中间重新建账，那其他数据的起初我就按照七月末的余额表录入就行吗

朴老师：回复上若水对的，按照7月底的数据来录入

上若水：回复朴老师 老师，收入成本按项目设置，往来用不用？

朴老师：回复上若水往来款不用的，按照客户和供应商设置就行

上若水：回复朴老师 老师，在用友软件里设置项目核算和在科目下设二级明细一样吗

朴老师：回复上若水是的，这个是一样的哦

上若水：回复朴老师 好的 ，谢谢老师

朴老师：回复上若水满意请给五星好评，谢谢

黄谦：回复冉老师 好的，谢谢老师指导

冉老师：回复黄谦不客气，祝你周末愉快

????左左????：回复宋生老师 但是现在公司为了避税不开发票，都是一个老板，有什么其他的处理方法？@宋老师:

宋生老师：回复????左左????你好！没办法。这不是避税，这是偷税漏税。是违法的

浅末年华0915：回复朴老师 工程的也不会

朴老师：回复浅末年华0915 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工