1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

你好，报销的时候会载明借支多少，报销多少，应退还是应补

你好， 现金和银行出纳编制，转账是会计编制。出纳银行日记账应该按照发票或者付款日期填制，现金按照发票日期或者报销日期填制就可以。

对，后边儿扶着小王的收条就可以。

顺序号不用管它，原则上是你每打开一次凭证录入，不管你录不录，顺序号都加1，顺序号和账务是没关系的，你做好你的凭证号就行

公司基本没有业务，发生的费用几乎只有账号利息。可以在年末一起填制在12月份的凭证中么？

借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税。贷:应付账款-XX