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会计期末余额等于什么
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 乐观的缘分 发表的提问：
资产负债表期末余额减期初余额等于利润表的本年累计，为什么它会等于本月金额？哪里错了？
你好，你这个应该是按月做的报表吧，现在是7月，所以你那边所谓的期初应该是6月的数据，自然差额就是等于本月数。
1楼
2023-03-08 17:57:32
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乐观的缘分：回复宇飞老师 那要怎么改？这是家半路过来的公司
2023-03-08 18:26:22
宇飞老师：回复乐观的缘分你先对下这个月月初数据是否等于6月底的数据，如果对的上就不用改。
2023-03-08 18:36:46
宇飞老师：回复乐观的缘分算的口径不一样，如果是按月，那么期末减去期初就是本月，如果是按年，那么期末减去期初（这边指的是1月初）是本年
2023-03-08 18:57:24
乐观的缘分：回复宇飞老师 能对上，但构稽关系不等 怎么办？
2023-03-08 19:25:29
宇飞老师：回复乐观的缘分是什么钩稽关系不等
2023-03-08 19:45:10
乐观的缘分：回复宇飞老师 资产负债表的未分配期末余额减去期初余额等于利润表的本年累计金额，现在它等于本月金 额这可以吗？有没有错？怎么改正？
2023-03-08 19:55:35
宇飞老师：回复乐观的缘分不行的，资产负债表期末减去期初要等于本年数。你这个期初是否等于去年12月的期末。
2023-03-08 20:10:04
乐观的缘分：回复宇飞老师 因为是半路过来的公司，所以取数取的是5月底的， 那要怎么改才可以？
2023-03-08 20:33:57
宇飞老师：回复乐观的缘分如果以前的账是乱的那就从5月开始吧，所以你六月的报表自然是期末减去期初等于本月，因为期初是5月啊。除非你能够把前面几个月的数据也搞清楚。
2023-03-08 20:53:34
乐观的缘分：回复宇飞老师 那接下来一直是这样吗？这种现象是不是到明年就结束了？总感觉有点复杂，
2023-03-08 21:15:08
宇飞老师：回复乐观的缘分嗯，从明年开始就正常了，明年的期初就是今年的期末了，后面就都正常了。
2023-03-08 21:29:34
乐观的缘分：回复宇飞老师 好的谢谢老师
2023-03-08 21:57:15
宇飞老师：回复乐观的缘分不客气，满意请给五星评价哈。
2023-03-08 22:17:28
乐观的缘分：回复宇飞老师 老师，还有个问题 ，应付职工工资，计提数是应发数，它跟可抵扣应付职工薪酬的差额是实发数，那资 产负债表的应付职工薪酬的数据是不是应发数加上社保公积金及应交税费个人所得税？
2023-03-08 22:41:50
宇飞老师：回复乐观的缘分资产负债表的应付职工薪酬是应发数加上单位承担的社保公积金。
2023-03-08 23:05:17
宇飞老师：回复乐观的缘分应发数已经包括了代扣的个税在里面了。
2023-03-08 23:18:17
乐观的缘分：回复宇飞老师 那跟个人所得税有关吗？
2023-03-08 23:29:14
宇飞老师：回复乐观的缘分有关系啊，就是先代扣下来，然后再去给个人申报，但是个税不影响职工薪酬。
2023-03-08 23:56:05
宇飞老师：回复乐观的缘分比如应发6000，个税100，是按照6000确认职工薪酬的。
2023-03-09 00:25:13
乐观的缘分：回复宇飞老师 这样老师，应发数是24550.63，个人社保3105，个人公积金1115，个税2.52，实发数是20328.11，分录是怎样的？资 产负债表应付职工薪酬数据是28773.15，有没有做错？
2023-03-09 00:36:18
宇飞老师：回复乐观的缘分分录是 借：应付职工薪酬 24550.63 其他应付款-社保公积金等1115%2B3105 应交税费-应交个税 2.52 贷银行存款20328.11 职工薪酬是应发数24550.63
2023-03-09 01:03:47
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.38w
引用 @ 隐形的树叶 发表的提问：
贷方期末余额等于什么
您好，请问是哪个会计科目啊
2楼
2023-03-08 19:13:17
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ?? ????? 发表的提问：
现金流量表的，本年累计期末现金余额和本期期末现金余额分别等于什么
您好，若期末货币资金均符合现金流量表对现金的定义，则上述均等于期末货币资金的金额。
3楼
2023-03-08 20:24:57
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?? ?????：回复小林老师 我现在做的是第二季度的现金流量表，本期这列不应该只填本期发生的吗？这样本期的期末现金余额与期末货币资金不相等，本年累计的期末现金余额等于期末货币资金
2023-03-08 20:46:31
小林老师：回复?? ?????您好，第二季度现金流量表的期初现金是一季度末的金额。
2023-03-08 20:58:20
小林老师：回复?? ?????您好，您看下是否是期初的原因。
2023-03-08 21:20:01
?? ?????：回复小林老师 好的，谢谢
2023-03-08 21:37:19
小林老师：回复?? ?????您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。
2023-03-08 22:06:48
?? ?????：回复小林老师 老师再问个问题，季报企业所得税预缴申报表A类中资产总额怎么样计算
2023-03-08 22:22:21
小林老师：回复?? ?????您好，就是您资产负债表的季度初和季度末的金额
2023-03-08 22:39:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 住进时光里 发表的提问：
预付账款期末余额等于什么
你好 预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
4楼
2023-03-08 21:43:44
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 孙燕 发表的提问：
试算平衡表中的期末余额合计为什么不等于期初余额合计加本期发生额合计
你好 本期发生额 有借方 有贷方的 不能这样计算。
5楼
2023-03-08 22:39:00
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 鲜果之园 发表的提问：
实收资本的期末余额等于什么
您好，等于股东实际出资金额
6楼
2023-03-08 23:45:58
全部回复
鲜果之园：回复小林老师 实收资本期末余额=期初余额＋本期贷方发生额–本期借方发生额
2023-03-09 00:16:09
鲜果之园：回复小林老师 这样对吗？
2023-03-09 00:27:50
小林老师：回复鲜果之园您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-09 00:44:56
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小宋 发表的提问：
存货的期末余额等于什么？公式
你好，期末存货=期初存货+本期购入-销售成本，
7楼
2023-03-09 00:36:10
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 邓美荣 发表的提问：
现金预算期末余额为什么不等于下一期 的期初余额
您好，一般情况下是会相等的，如果不相等的话，应该是搞错啦。
8楼
2023-03-09 01:41:48
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 忐忑的咖啡豆 发表的提问：
请问期末数等于期末余额么？
你好，是的，期末数就是等于期末余额
9楼
2023-03-09 03:01:54
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ There 发表的提问：
小企业会计准则“现金流量表”的期末余额是等于”资产负债表“”货币资金”的期末余额？还是期末余额减去期初余额的差？
现金流量表”的期末余额是等于”资产负债表“”货币资金”的期末余额
10楼
2023-03-09 04:07:39
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.71w
引用 @ 潇洒的大地 发表的提问：
在试算平衡表中，为什么期末余额合计不等于本期发生额的合计加上期初余额的合计
期初余额%2B-本期借方/贷方发生额=期末余额
11楼
2023-03-09 05:35:40
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.71w
引用 @ 『遇一人白首 发表的提问：
，老师为什么应交税金本期余额，不等于二级科目期末余额之和，就是下图绿色合计金额不等于粉色金额
同学您好，如果是Q、Q群的问题，因Q、Q群的图片无法采集，请补充下图片，这样平台老师也可以更便利给您解答。
12楼
2023-03-09 06:33:01
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 月锦绣 发表的提问：
老师，资产负债表，期末余额等于什么
资产负债表未分配利润余额 =科目余额表本年利润余额%2B科目余额表未分配利润余额
13楼
2023-03-09 07:33:42
全部回复
月锦绣：回复maize老师 预付账款的期末余额等于什么
2023-03-09 07:48:57
maize老师：回复月锦绣预付账款的期末余额等于什么
2023-03-09 08:08:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 皮卡丘小可爱 发表的提问：
实收资本账户的期末余额等于什么
实收资本账户的期末余额就是账面实收资本的余额啊
14楼
2023-03-09 08:51:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 刘波 发表的提问：
接手的一家账，前任会计给我的财务报表为什么利润累计总额不等于未分配利润期末余额—未分配利润期初余额？还有实收资本年初余额为1649800，期末余额为2865640.54，不是实收资本等于注册资本吗
你好，是不是发生 了以前年度损益调整事项？ 实收资本不一定等于注册资本的
15楼
2023-03-09 10:04:43
全部回复
刘波：回复邹老师 我问了前任会计，她们是按实际缴纳数做实收资本，只是实收资本科目有小数点不好看，怎么调这个科目
2023-03-09 10:19:36
邹老师：回复刘波你好，不是必须为整数的
2023-03-09 10:30:07
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