837889360：回复答疑苏老师 我改正的分录，认为应该应交所得税

答疑苏老师：回复837889360你好 同学认为哪里是应交所得税。

837889360：回复答疑苏老师 因为净利润

答疑苏老师：回复837889360你好 同学改正的分录发老师看下，老师一直没明白同学的应交所得税在哪做的。

会计小白：回复张壹老师 老师，题目是这个

会计小白：回复张壹老师 谢谢老师啦

会计小白：回复张壹老师 题目顺序先10—24 再10—25

张壹老师：回复会计小白好的,做好发给你.请稍后

会计小白：回复张壹老师 好嘞，张老师

会计小白：回复张壹老师 谢谢张老师啦٩(๑^o^๑)۶

张壹老师：回复会计小白固定资产2008年账面余额=500-500*2/10=400 固定资产2008年计税余额=500-500/10=450 固定资产2008年可抵扣余额100-50=50 应纳税所得额=700-50%2B60-60%2B50%2B200%2B100=1000 交所得税=1000*25%=250 2008年递延所得税资产期末余额=(50%2B200%2B100)*25%=87.52008年递延所得税负债期末余额=60*25%=15 借:所得税费用177.5 递延所得税资产87.5 贷:递延所得税负债15 应交税费-应交所得税250 2008年递延所得税资产期末余额=(50%2B200%2B100)*25%=87.52009年递延所得税资产期末余额=(50%2B50%2B60)*25%=402009年递延所得税资产发生额40-87.5=-47.5 2008年递延所得税负债期末余额=60*25%=15 2009年递延所得税负债期末余额=200*25%=50 2009年递延所得税负债发生额额=50-15=35 2009年应交所得税=1800*25%-35-47.5=437.5 借:所得税费用450 贷:递延所得税资产47.5 递延所得税负债35 应交税费-应交所得税367.5

会计小白：回复张壹老师 谢谢张老师啦

张壹老师：回复会计小白固定资产2008年账面余额=500-500*2/10=400 固定资产2008年计税余额=500-500/10=450 固定资产2008年可抵扣余额100-50=50 应纳税所得额=700-50%2B60-60%2B50%2B200%2B100=1000 交所得税=1000*25%=250 2008年递延所得税资产期末余额=(50%2B200%2B100)*25%=87.5 2008年递延所得税负债期末余额=60*25%=15 借:所得税费用177.5 递延所得税资产87.5 贷:递延所得税负债15 应交税费-应交所得税250 2008年递延所得税资产期末余额=(50%2B200%2B100)*25%=87.5 2009年递延所得税资产期末余额=(50%2B50%2B60)*25%=40 2009年递延所得税资产发生额40-87.5=-47.5 2008年递延所得税负债期末余额=60*25%=15 2009年递延所得税负债期末余额=200*25%=50 2009年递延所得税负债发生额额=50-15=35 2009年应交所得税=1800*25%-35-47.5=437.5 借:所得税费用450 贷:递延所得税资产47.5 递延所得税负债35 应交税费-应交所得税367.5

边咸????：回复bamboo老师 老师 那A选项正确了吗 是不是银行承兑汇票就是商业汇票的一种 然后通过 应收票据来核算

bamboo老师：回复边咸????A选项通过应收票据核算 正确的

立红老师：回复悦耳的便当你好，下图是答案，满意请给老师一个好评，祝学习愉快！

暖暖老师：回复英俊的乌龟借固定资产清理1000贷资产处置收益1000

英俊的乌龟：回复暖暖老师 老师，第一个分录借贷不平

英俊的乌龟：回复暖暖老师 借：固定资产清理2000 累计折旧 1000  贷：固定资产 3000 借：长期股权投资 23080  贷：股本 1000      资本公积—股本溢价 18800      固定资产清理 2000      银行存款 280      资产处置损益 1000

英俊的乌龟：回复暖暖老师 这样对吗

暖暖老师：回复英俊的乌龟嗯这样就对了，我上边写的太着急了

英俊的乌龟：回复暖暖老师 谢谢老师

暖暖老师：回复英俊的乌龟不客气，麻烦给予五星好评

暖暖老师：回复837889360借固定资产清理240 累计折旧160 贷固定资产400

暖暖老师：回复837889360借固定资产清理80 贷资产处置损益80

暖暖老师：回复837889360乙公司 借固定资产320 应交税费进项税额28.8 坏账准备60 营业外支出43.2 贷应收账款452

卢克离合器财务：回复胡芳芳老师 是要把他背下来的吗

胡芳芳老师：回复卢克离合器财务同学你好，建议理解后记忆

思顿乔老师：回复想人陪的刺猬您好。这个得慢慢来不要着急，您是哪一块不会，实操还是做题