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报销费用会计怎样记账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 栾健 发表的提问：
费用报销审批单是出纳留着记账，还是交给会计做账？
你好，一般是交给会计做账
16楼
2023-03-10 04:44:18
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关老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 木乔 发表的提问：
项目员工报销办公用品费用项目垫付 在往分公司报销 项目记账 会计分录应该怎么写
借：其他应收款-分公司 贷：银行存款
17楼
2023-03-10 06:07:17
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木乔：回复关老师 老师 项目做账 员工在项目报销会计分录应该怎写 过后 项目（项目经理账号）在往分公司报销怎么写 会计分录
2023-03-10 06:42:13
关老师：回复木乔费用谁承担？如果实际费用是分公司承担，项目公司只是垫付，那垫付的时候， 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 收到分公司报销款 借：银行存款 贷：其他应收款-分公司 分公司收到报销单 借：管理费用等 贷：银行存款
2023-03-10 07:12:13
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 18.97w
引用 @ 耶耶耶 发表的提问：
总部代付的费用这样记账，等到收到发票后这样记账可以吗，冲销原计提的销售费用
是的，就是这样操作的
18楼
2023-03-10 07:25:46
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耶耶耶：回复家权老师 或者我把原来计提的冲销，这样做可以吗？
2023-03-10 08:07:38
家权老师：回复耶耶耶嗯嗯，就是那样做的
2023-03-10 08:21:06
耶耶耶：回复家权老师 两种是都可以是吗
2023-03-10 08:31:43
家权老师：回复耶耶耶按最后那个规范些，先全额冲减，然后再按发票金额入账
2023-03-10 08:42:27
耶耶耶：回复家权老师 好的谢谢
2023-03-10 09:00:21
家权老师：回复耶耶耶不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-10 09:29:44
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 时光机 发表的提问：
老师早晨，请问国际运费保费在会计核算时记入销售费用吗？会计分录怎么样？
借：销售费用——运费 贷：应付账款（或银行存款、库存现金）
19楼
2023-03-10 08:36:21
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时光机：回复江老师 老师您好，如果当开票确认收入，一般情况下确认收入就有相关的销售成本结转，收入是缴纳销项税。借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额） ；结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 ；因为当月先确认收入，当月还没有生产出库，怎么结转库存商品呢？[抱拳]
2023-03-10 09:01:47
江老师：回复时光机这个只能暂估库存商品进行结转成本了。
2023-03-10 09:29:40
时光机：回复江老师 老师您好，会计上可以暂估库存商品，结转成本。但是企业税法上是不是商品发生转移了才能确认收入。
2023-03-10 09:45:30
江老师：回复时光机是的，这个不可能销售商品，取得收入，没有成本。只能暂估成本，将收入成本配比，后面尽快补成本的发票
2023-03-10 10:10:19
时光机：回复江老师 好的，谢谢老
2023-03-10 10:39:37
江老师：回复时光机有不明白的问题再咨询
2023-03-10 11:06:37
时光机：回复江老师 收入和成本，库存商品都是暂估对吗？请老师把全部涉及到的分录写一下好吗？谢谢了
2023-03-10 11:29:42
江老师：回复时光机一、确认收入 借：应收账款（或银行存款、库存现金） 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 二、暂估库存商品 借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付账款
2023-03-10 11:58:23
时光机：回复江老师 老师您好，我们是生产企业，暂估商品是不是不应该贷记应付账款呢？
2023-03-10 12:23:25
江老师：回复时光机一、生产企业暂估库存商品 借：库存商品 贷：生产成本——直接人工 贷：生产成本——直接材料 贷：生产成本——制造费用
2023-03-10 12:48:25
时光机：回复江老师 老师您好，开发票，申报确认增值税，因未出货，不作收入可以吗？
2023-03-10 13:12:39
时光机：回复江老师 那就不用暂估生产入库和结转销售成本
2023-03-10 13:33:27
江老师：回复时光机这个开了发票就是需要做收入，不然无法报税，如开具了普通发票，你如果不做收入，就是金税三期的数据，与申报增值税附表一普通发票的数据与，两者不一致，就无法申报
2023-03-10 13:46:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ? 发表的提问：
你好，请问给员工的费用报销中有汽车费用，接待费用。用公账付款报销，这样一笔总费用要怎么记？怎么分类？
你好分别做 汽车费用时候公司车辆发生的吗 接待费计入管理费用-招待费核算
20楼
2023-03-10 09:34:40
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?：回复meizi老师 汽车费用是每月固定报销的费用。
2023-03-10 09:45:59
?：回复meizi老师 意思是我费用报销总金额，在做账的时候需要一笔一爱款来分类吗？
2023-03-10 10:13:38
meizi老师：回复?你好 是的 也是需要按明细来报的
2023-03-10 10:29:34
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