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代扣增值税的会计分录
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买增值税专用发票，银行代扣用什么会计分录
买发票现在不用花钱了
16楼
2023-03-10 04:50:20
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 琪琪 发表的提问：
向境外付款后，我们给代扣代缴增值税和附加税的会计分录如何做？
代扣代缴的增值税直接计入。进项税额
17楼
2023-03-10 05:49:20
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
增值税扣款的会计分录
借，应交税费～未交增值税，贷，银行存款
18楼
2023-03-10 07:17:07
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吴晓婷：回复辜老师 那我借方写了应交税费-销项税，这样是错的吧？那我要调之前的账？
2023-03-10 07:32:25
辜老师：回复吴晓婷你是小规模纳税人吗
2023-03-10 07:47:32
吴晓婷：回复辜老师 一般纳税人
2023-03-10 08:00:03
辜老师：回复吴晓婷你一般纳税人，你没有进项税吗
2023-03-10 08:16:03
吴晓婷：回复辜老师 有进项税的，我发票开出去的时候做的是借：应收账款，贷：应交税费-销项税 主营业务收入。收到发票的时候借：费用或成本 应交税费-进项税 贷：银行存款 我是这样录的分录。然后有增值税要扣款的时候我录的借 应交税费-销项税 贷：银行存款了
2023-03-10 08:43:24
辜老师：回复吴晓婷那你就是做错了，要调整的
2023-03-10 09:04:15
吴晓婷：回复辜老师 发票开出去和收到发票的分录没有错吧，就是扣款的分录错了？
2023-03-10 09:27:33
吴晓婷：回复辜老师 那我调整了，未交增值税的借方是负数了
2023-03-10 09:54:21
辜老师：回复吴晓婷那个是没错，你还要吧销项税，进项税结转到未交增值税，这样就平了
2023-03-10 10:11:55
吴晓婷：回复辜老师 那结转的分录怎么写
2023-03-10 10:29:03
辜老师：回复吴晓婷借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2023-03-10 10:45:05
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Jain 发表的提问：
抵扣增值税的会计分录？
借：应交税费--应交增值税（销项税额）；贷：应交税费--应交增值税（进项税额），应交税费--未交增值税
19楼
2023-03-10 08:44:32
全部回复
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 最是书香 发表的提问：
小规模代开专票的会计分录怎么写？ 税金代开时候已经银行扣除了。。。。增值税和附加税已扣 分录怎么做
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税 借税金及除加 贷应交税费-城建税等 借应交税费-增值税 城建税等 贷银行存款
20楼
2023-03-10 09:37:20
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