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付供应商税点会计分录
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
我们公司是中间方,若供应商直接开票给客户,由我们公司代收代付款,我们公司会计分录咋写了？
需要签订3方协议，你公司收到款之后，借，银行存款，贷，其他应付款，款代付出去后，借，其他应付款，贷，银行存款。
1楼
2023-03-09 10:52:36
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ I SEE 发表的提问：
老师好！为员工食堂买米、面、油未付款给供应商，会计分录怎么做？谢谢
借库存商品贷应付账款，同学
2楼
2023-03-09 12:06:10
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I SEE：回复文静老师 不涉及计提吗？
2023-03-09 12:21:13
I SEE：回复文静老师 食堂领用会计分录怎么做？
2023-03-09 12:36:55
文静老师：回复I SEE借费用贷应付职工薪酬-职工福利费。借应付职工薪酬-职工福利费贷库存商品，同学
2023-03-09 12:47:28
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，给供应商付款，多付了，对方给我们退款了，会计分录怎么做
做付款时相反的分录
3楼
2023-03-09 13:08:42
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张文华：回复玲老师 具体怎么写
2023-03-09 13:26:24
玲老师：回复张文华原来分录 发来看一下
2023-03-09 13:56:24
晗老师
职称：高级会计师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 蜜糖* 发表的提问：
收客户开票税点，和付供应商开票税点该如何做分录
1、收客户开票税点：借现金/银行存款 贷应交税费-销项税 2、付供应商开票税点：借应交税费-进项税 贷现金/银行存款
4楼
2023-03-09 14:08:18
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到供应商实物返利会计分录怎么做？
供应商的实物返利，给您公司开具发票了吗？
5楼
2023-03-09 15:05:36
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天天向上：回复张艳老师 有开红字返利发票
2023-03-09 15:29:16
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额）负数 贷：主营业务成本
2023-03-09 15:47:40
天天向上：回复张艳老师 是内部账，不设及到税问题 这样操作行不？ 借：现金或银行存款 1000 贷：商品销售成本 负数1000
2023-03-09 15:57:46
张艳老师：回复天天向上内帐的话，借：库存商品 贷：营业外收入--返利
2023-03-09 16:25:09
天天向上：回复张艳老师 如果是把这笔返利想冲减成本应该怎么做呢？
2023-03-09 16:39:37
张艳老师：回复天天向上借：库存商品 贷：主营业务成本
2023-03-09 17:01:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，供应商结婚包红包的会计分录怎么写？谢谢！！！
您好！这个计入管理费用-交际费了
6楼
2023-03-09 16:16:03
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 耍酷的蛋挞 发表的提问：
退货给供应商的会计分录如何做
跟你购进的分录一样，只是金额用负数
7楼
2023-03-09 17:19:48
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 学堂用户myseur 发表的提问：
今年应付给品供应商的账款增加了4万美元，会计分录。
学员你好，。分录如下 借：原材料/库存商品等 贷：应付账款
8楼
2023-03-09 18:14:06
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商给销售方返点在往来账款里会计分录如何做
借：银行存款 贷：其他业务收入或其他应收款
9楼
2023-03-09 19:39:45
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有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当受款
2023-03-09 20:20:05
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 供应商直接返在两家的往来帐里当货款
2023-03-09 20:43:55
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的那你之前确认返利时计提没有呢
2023-03-09 20:57:28
有些幸福不是我的：回复陈诗晗老师 还要记提
2023-03-09 21:23:23
陈诗晗老师：回复有些幸福不是我的销售返点是在返点发生时需要做计提。 比如购进100万的货，返点10万。 借：库存商品 90 其他应收款-返点 10 贷：银行存款 或应付账款 100 返点时 借：应付账款 贷：其他应收款-返点 10
2023-03-09 21:47:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
本月收到上月供应商的货品单价下调，这也不是返利，我想问正确是做什么会计分录
你好！你发票上面是按什么来的呢
10楼
2023-03-09 20:49:48
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2333333：回复宋生老师 发票是按上月的进货金额
2023-03-09 21:14:53
宋生老师：回复2333333你好！正常的处理方式是对方开红字发票冲减，然后再开调整后的发票给你，你按调整后的入账，并把多的钱收回来。
2023-03-09 21:43:52
2333333：回复宋生老师 如果说按内账这一块，进货单价下调部分，借：应付账款，另一个分录做哪
2023-03-09 21:59:23
宋生老师：回复2333333你好！是借现金等 贷应付账款。收回差额的部分
2023-03-09 22:14:53
2333333：回复宋生老师 没有收现金，是直接货款里减
2023-03-09 22:41:12
宋生老师：回复2333333你好！比如确定调低300元，那么借其他应收款 贷库存商品等 然后抵减借应付账款 贷其他应收款
2023-03-09 23:10:38
2333333：回复宋生老师 贷应付账款做负数吗
2023-03-09 23:40:24
宋生老师：回复2333333你好！不是负数啊。正数啊
2023-03-09 23:54:20
2333333：回复宋生老师 怎么我在网上查很多说做财务费用
2023-03-10 00:10:37
宋生老师：回复2333333你好！这个不是做财务费用啊。因为这个是货便宜了。
2023-03-10 00:21:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 炫耀年华 发表的提问：
与供应商对账的差额怎么写会计分录，金额不大，
你好 具体说一下什么差额
11楼
2023-03-09 22:17:50
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炫耀年华：回复玲老师 我们付款3000,来货可能2999.8,或者3000.18
2023-03-09 22:29:23
玲老师：回复炫耀年华你好 这个余额就挂往来 少付的记应付账账 多付的记预付账款 同一个客户用一个科目就好
2023-03-09 22:40:10
炫耀年华：回复玲老师 可是这笔账不会再付款了，清了
2023-03-09 22:57:38
玲老师：回复炫耀年华那就记营业外收支科目
2023-03-09 23:15:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ kiki 发表的提问：
老师，供应商给折扣了几百元，这个怎么做会计分录呢？
你好，是现金折扣还是商业折扣？
12楼
2023-03-09 23:31:48
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kiki：回复邹老师 就是赊购折扣，付款的时候折扣
2023-03-10 00:00:42
邹老师：回复kiki你好，如果是现金折扣，这样做分录 借；应付账款，贷；银行存款，财务费用（现金折扣）
2023-03-10 00:26:55
kiki：回复邹老师 老师，商业折扣又是什么？
2023-03-10 00:44:48
邹老师：回复kiki你好，商业折扣就是在购买的时候给予一定比例优惠 比如原价100元，你购买100件，就按90元结算
2023-03-10 00:55:43
kiki：回复邹老师 那商业折扣在付款的时候如何做分录？
2023-03-10 01:13:33
邹老师：回复kiki你好，商业折扣只是影响购进环节分录 借；库存商品，贷；应付账款，按扣除商业折扣之后的金额入账 支付款项，借；应付账款，贷；银行存款
2023-03-10 01:39:51
kiki：回复邹老师 那给客户折扣怎么做会计分录？也是赊销的
2023-03-10 01:50:53
邹老师：回复kiki你好，你是指销售方如何做分录吗？ 这个折扣是商业折扣，还是现金折扣？
2023-03-10 02:06:05
kiki：回复邹老师 现金
2023-03-10 02:16:51
邹老师：回复kiki你好 销售的时候，借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 收款，借；银行存款，财务费用（现金折扣），贷；应收账款
2023-03-10 02:40:09
kiki：回复邹老师 我是计入销售费用-折扣，这样可以吗？
2023-03-10 03:09:48
邹老师：回复kiki你好，不可以的，现金折扣应当通过财务费用科目核算才是的
2023-03-10 03:39:33
kiki：回复邹老师 那什么费用才能计入销售费用？
2023-03-10 04:08:22
邹老师：回复kiki你好，比如因为销售货物发生的业务人员的工资，发生的广告费等
2023-03-10 04:23:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 忧心的纸鹤 发表的提问：
公司名义贷款，银行直接汇款给供应商，会计分录怎么做
借银行存款 贷长期借款 借 预付账款 贷银行存款 直接付给供应商实际 银行也是应到你账上转一下的
13楼
2023-03-10 00:39:44
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 14.95w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
供应商因物品没有达到客户的合格率，而打的赔偿款，客户应怎么入会计分录
可冲减库存商品账面价值或计入营业外收入
14楼
2023-03-10 02:09:23
全部回复
答疑佘老师：回复文文老师 怎么冲减账面价值老师能讲解一下吗？
2023-03-10 02:36:04
文文老师：回复答疑佘老师借：银行存款 贷：库存商品
2023-03-10 03:04:19
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Kelly 发表的提问：
供应商返的点怎么下账，怎么做会计分录
借：应付账款 贷：库存商品 应交税费~进项转出
15楼
2023-03-10 03:31:09
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