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会计差错导致超额分配
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
付款错误导致原金额退款的会计分录
你好，借银行存款，贷银行存款
1楼
2023-03-09 12:58:02
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夏爽：回复庄老师 用负数吗
2023-03-09 13:18:59
庄老师：回复夏爽你好，不用了，直接这样，有付出，有收入
2023-03-09 13:30:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 繁荣的小馒头 发表的提问：
上个月的工资转账凭证做错了，总额是对的但是具体分配给不同部门的金额算错了，导致计提工会费的分配金额也算错了，这个月要怎么调整
你好 你把发放工资的分录 红字红冲了 。在按正确的金额来做 重新计提工会费
2楼
2023-03-09 13:52:15
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繁荣的小馒头：回复meizi老师 可以直接调整对应的科目吗，还是要整个凭证都冲红重新做
2023-03-09 14:04:11
繁荣的小馒头：回复meizi老师 部分是分配科研的金额做错了
2023-03-09 14:22:33
meizi老师：回复繁荣的小馒头你好 你可以调整对应的科目 对应的金额 。 不用全部红冲的
2023-03-09 14:45:40
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 懵懂的柠檬 发表的提问：
由于5-6月份做的出库分配表税率错误，导致进销差价错误，本月如何修改做账
那你要改分配率的税率吗
3楼
2023-03-09 14:58:06
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 健忘的冬瓜 发表的提问：
前几天行政单位领导外出的差旅费，住宿费发票超标，但审核时因我记错了标准限额，导致超标报销。请问有没有弥补的办法？这种是不是会被记处分啥的
如果金额不大也不一定是一定记过的。
4楼
2023-03-09 16:26:25
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.71w
引用 @ 傻傻的草丛 发表的提问：
老师你好 2016年收入凭证有红字发票的登录错误 但累计数和代开发票金额一致的 导致未分配利润差异 请问怎么调整 谢谢
登录错误是啥 分录有错误吗 具体的业务和你做的分录
5楼
2023-03-09 17:18:44
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小丽老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.13w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，材料成本差异借方余额，怎么作分录调整过来啊。这个差异是不存在的，前期会计记账错误，导致了这个差异
您好，如之前材料在入库时错记入了，您可以借：生产成本 贷：材料成本差异 这样可以平，但是会增加本期的生产成本，但前期在错记时当期的生产成本是少记了的。
6楼
2023-03-09 18:12:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ ～疙瘩宝贝～ 发表的提问：
不一致的原因是，调整错误的会计分录导致的
你好，不管你做什么分录，这两个地方的数据是一定相符的 你做以前年度损益调整，是不影响利润总额 的
7楼
2023-03-09 19:07:19
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～疙瘩宝贝～：回复邹老师 我当时写的会计分录错了
2023-03-09 19:21:10
～疙瘩宝贝～：回复邹老师 不影响利润总额，因为错误的分录，影响了管理费用
2023-03-09 19:32:36
邹老师：回复～疙瘩宝贝～你好，贷方不应当是管理费用，而是其他的科目
2023-03-09 19:57:12
～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：那老师怎么办啊？
2023-03-09 20:19:46
邹老师：回复～疙瘩宝贝～先把这个错误的分录冲销，然后做正确的更正分录
2023-03-09 20:49:39
～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：调整是16年6月份调整的，改到6月份，还是改到12月份，老师一样一改，和之前 送给税务的所得税季报的利润总额就不一样了，税务会追究吗？
2023-03-09 21:00:22
邹老师：回复～疙瘩宝贝～你好，在现在做更正分录
2023-03-09 21:27:41
～疙瘩宝贝～：回复邹老师 @邹老师：现在做更正分录，那我报的16年的汇算清缴的利润还是对不上啊？
2023-03-09 21:53:31
邹老师：回复～疙瘩宝贝～你按你利润表 的数据申报，怎么会对不上呢
2023-03-09 22:12:17
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 飘逸的外套 发表的提问：
请问，未分配利润导致资产负债表不平，怎么调整，差额是上月的未分配利润
你好，查一下资产负债表，有没有加上上期的未分配利润没有，
8楼
2023-03-09 20:09:34
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飘逸的外套：回复庄老师 查出来，资产是包含上月未分配利润的，怎么处理呢
2023-03-09 20:34:37
飘逸的外套：回复庄老师 我的货币资金要扣除这个未分配利润吗
2023-03-09 21:00:34
庄老师：回复飘逸的外套货币资金为什么要扣除这个未分配利润
2023-03-09 21:16:34
飘逸的外套：回复庄老师 那多出的是上月的未分配利润导致资产负债表不平没有影响吗
2023-03-09 21:26:34
庄老师：回复飘逸的外套上月的未分配利润和货币资金没有联系，
2023-03-09 21:53:47
飘逸的外套：回复庄老师 那本月的未分配利润是否要加上上月的未分配利润呢，我的资产部分是15000，负债+所有者权益是10000，查出来这5000是上月的未分配利润，怎么处理呢，老师
2023-03-09 22:06:18
庄老师：回复飘逸的外套你好，为什么资产不等于负债加所有者权益，
2023-03-09 22:28:08
小周老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.1w
引用 @ 2018 发表的提问：
选项C不影响吧？宣告时影响分配时不会导致变化，答案错了吧
一、企业宣告分配现金股利时分录：（选项C） 借：利润分配—应付现金股利或利润 贷：应付股利 二、向投资者实际支付现金股利时： 借：应付股利 贷：银行存款
9楼
2023-03-09 21:23:21
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 口口 发表的提问：
分配股票股利 会导致所有者权益总额减少吗？
在股票股利情况下，企业不需要实际支付资金，只是增加股票数字，实质上是将利润转为了收到的投资， 借：利润分配 贷：股本 所有者权益是一增一减，所以总额不变。
10楼
2023-03-09 22:26:23
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 123804689 发表的提问：
如果白条入账，会导致未分配利润减少，汇算清缴要调增未分配利润吗？如果不调增未分配利润，导致未分配利润偏低，就会导致分红个税减少，怎么调整？怎么补交个税？
你好，汇算清缴只是会多交企业所得税，并不会去调整账上的未分配利润，你分了多少就按多少交个税，并不会少交
11楼
2023-03-09 23:56:00
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123804689：回复小云老师 如果大量白条入账，也是真实业务，导致利润偏低，以后分红交个税也偏低，这样也可以？
2023-03-10 00:09:25
小云老师：回复123804689可以呀，你没分那么多钱肯定税也不用交那么多嘛
2023-03-10 00:23:16
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 锏 发表的提问：
在存货和未分配利润有点差异，但是不多，结果就导致差0.6
你好！怎么造成的？调整一下就可以
12楼
2023-03-10 00:48:56
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 从新出发 发表的提问：
宣告分配现金股利会导致所有者权益总额减少吗？
一、宣告分配现金股利会导致所有者权益总额减少。 二、具体的会计分录是： 借：利润分配——分配现金股利 贷：应付股利 你看所者者权益减少，负债增加
13楼
2023-03-10 02:15:15
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小Y老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.08w
引用 @ 素颜马尾帆布鞋 发表的提问：
因计量差错导致存货盘亏的进项税怎么处理
你好，因计量差错导致存货盘亏进项税额如果已抵扣需要进项税额转出
14楼
2023-03-10 03:44:35
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
之前的会计报表时，把其他应收款跟未分配利润的期初余额都改少了，导致以后的每期余额都有差额，这种情况怎么办呢？
这种情况以税务的报表为准，税务的报表作为调账的依据
15楼
2023-03-10 04:48:22
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会计学堂洪老师：回复李爱文老师 期初余额又不能改，现在应该怎么调呢
2023-03-10 05:07:03
李爱文老师：回复会计学堂洪老师期初肯定是不能调，可以这样调 借：其他应收款——XX个人 贷：营业外收入 同时结转至本年利润 借：营业外收入 贷：本年利润 就将这个数据调回来了，如果前期没有做分录，就是说只调报表调回来
2023-03-10 05:20:29
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