刘梅：回复宋生老师 小规模取得专票能否认证，不认证是否有风险，

宋生老师：回复刘梅你好！小规模认证不了了。

刘梅：回复宋生老师 我知道，我应该退回吗，还是当普票入账，不是存在滞留票吗

宋生老师：回复刘梅你好！最好是退回，这样不会滞留

刘梅：回复宋生老师 老师我现在接手一家建筑业公司，之前帐可以说乱，错帐，尤其往来挂账乱，我想重新建账行吗，另外报表能和以前衔接上吗，请老师多多指教

申屠虹旭：回复邹老师 原先错误的是其他应收款

邹老师：回复申屠虹旭你好，是贷方还是借方

申屠虹旭：回复邹老师 其他应收款余额在借方，

邹老师：回复申屠虹旭你好，那就无法做这个调整的

申屠虹旭：回复邹老师 我是会计科目错误，也不能调整吗？

邹老师：回复申屠虹旭借；其他业务收入 贷；其他应收款 这个分录也不正确啊

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200