徐阿富老师：回复价值观你好，既要总科目核对平，又要子目核对相符。总科目0，除非下级科目正负相抵也是0，否则不平的。

价值观：回复徐阿富老师 老师，我不是问这个，我填的子科目和总科目都一致，试算也平衡，只是看期末余额贷方和借方的统计数时发现不一样

价值观：回复徐阿富老师 我输入的初期数据的统计数是以借方或贷方总科目的累计数。但是原来的科目余额表统计数不是。我就不知道它这个如何统计，把第二级还是第三级明细也加入?

徐阿富老师：回复价值观你好，哦，那是按照一级科目的余额来的。

价值观：回复徐阿富老师 可能我问题没有表述清，通过验算，我知道原因，软件录入初始数据期末余额的合计数是只按一级科目总额统计。交接的科目余额表的合计数，若一级科目数值小于明细科目，那么取最小一级明细科目的总和数统计

价值观：回复徐阿富老师 一级2011.07，二级2152.33，三级3160.2和141.26，那么这个科目最后取3160.2+141.26=3301.46这个数纳入期末余额合计数

徐阿富老师：回复价值观你好，那么这样就平了是吗？但说明之前的这个数据也是有问题的。

价值观：回复徐阿富老师 试算一直都是平衡的。只是期末余额累计数不一样。没有问题，因为借贷相抵后的一级科目是对的。一种统计方法是借方或者贷方一级科目的总和。一种统计方法是子科目数如果大于总科目，不取总科目数，取子科目数做统计。汇总合计方法不一样，按科目看数据不管子科目还是总科目是对的

徐阿富老师：回复价值观你好，子目借方贷方可以相抵计算总账科目的余额的

小燕子：回复文老师 为什么应交税费-应交增值税，不能设置三级科目？

文老师：回复小燕子因为小规模纳税人不需要用进项，销项税额等

小燕子：回复文老师 如果改成一般纳税人之后怎么办？到时候之前做的应交税费-应交增值税合并吗？

文老师：回复小燕子之前应该应交税费没有余额的，

林老师：回复爱笑的流沙因为你开帐时已经设有明细，没有办法从新设置了。所以你要每次选到未级。

Ln兰湘：回复邹老师 要增加财务费用，、预付账款

邹老师：回复Ln兰湘如果是一级科目，软件是识别不了的，如果是二级科目，原理就是我上面回答的那样

Ln兰湘：回复邹老师 要增加的是一级科目

邹老师：回复Ln兰湘增加一级科目，系统出具报表可能会出错 财务费用，预付账款这些科目，软件应当有，不需要添加

海之蓝：回复bamboo老师 因为其他业务成本2020年未发生，且年初余额为0，如果新增二级，上一级的发生额0，这在新增科目体现为0，是这个意思吗？

bamboo老师：回复海之蓝对的 这样理解正确的

海之蓝：回复bamboo老师 老师，2020年之前，2019年其他业务成本有发生额但期末余额为O，那么登录2019年账套会不会把发生额转入到新设科目中去呢？

bamboo老师：回复海之蓝不会的 已经年度结转了

海之蓝：回复bamboo老师 现用用友U8系统，登录2020年能选择查寻到其他业务成本2018至2020年，数据，现由于2020年其他业务成本增加二级科目，则请问老师，18年一19年其他业务成本有发生额显示到哪个科目上呢？

bamboo老师：回复海之蓝您能查到前面年度 也应该在二级科目上

海之蓝：回复bamboo老师 那就影响就大了，我设的二级科目是叫食堂费用支出，怎么办啊？

海之蓝：回复bamboo老师 一旦设置二级科目，就不能够恢复以前的科目设置方式了？

bamboo老师：回复海之蓝那您本来是什么支出？

海之蓝：回复bamboo老师 以前用的其他业务成本用的比较乱，什么内容往那都往里面填，现在要求分食堂支出，以及其他分类支出

bamboo老师：回复海之蓝那您把原路的支出先设置个二级科目归类 然后再新设食堂支出

碎碎念：回复小洪老师 只能使用其他应付款？

小洪老师：回复碎碎念你好是的只能使用其他应付款

海之蓝：回复江老师 老师的意思讲增加640201起一个名字和上级一级科目其他业务成本名称一样的科目，如640201其他业务成本，再新增需要添加的二级科目，如640202食堂费用支出，这样就可以在640202下面增设三级科目了吗？

江老师：回复海之蓝这个就看自己核算了。实际上直接用户640202食堂费用支出核算更方便，如果你还需要三级分类，可以用摘要进行分类。 便于后期数据统计。

海之蓝：回复江老师 老师我直接设三级，64020201其他业务成本\食堂费用支出\厨房用品设备支，\厨房低值易耗品摊销，\厨房日常用品支出，\厨房主副食品费用支出，行吗？

江老师：回复海之蓝也是可以的，只不过核算麻烦些

海之蓝：回复江老师 老师啊，公司用友软件升级了，可选择查询2018年至2020.3月科目发生额及余额表，问题来了，在2020年3月新增其他业务成本二级科目640201其他业务成本(与一级科目名称一致)，再设置640202其他业务成本二级科目食堂费用支出，则，2018年一2019年其他业务成本一级科目发生额(以前没有设二级科目)，会不会自动在二级科目640201其他业务成本中体现，二级科目640202正常使用？

江老师：回复海之蓝这个就看你们是否是一年一个账套，还是几年的账都是在一个账套中。如果一年是一个账套，他修改的只是一年的数据，就是2020年的账套的数据，如果是几年的数据都是在一个账套中，那修改的就是一起修改了。

海之蓝：回复江老师 以前要查询18年度的话，就要重新登录到18年再查,查询17年度的话，就要重新登陆到17年度，这是不是一年一个账套？

江老师：回复海之蓝这个是一年一个账套，因此你说的情况就是只修改2020年的账套中的数据。

海之蓝：回复江老师 2020年登录系统可以查询到2018年帐和2019年账，因为升级了用友U8，这种情况是不是几年的账都在一 个账套中？

江老师：回复海之蓝这个应该是几年的账套合并在一起了

海之蓝：回复江老师 设置，二级科目时，一旦设置二级科目启用，就不能恢复到以前的设置了？

江老师：回复海之蓝你说的完全正确，是这样的。

海之蓝：回复江老师 刚才设置660201其他业务成本二级科目，一级科目发生额会不会在此科目显示啊

江老师：回复海之蓝会在此科目中显示出来。就是前期的6602科目发生额明细数据全部变动660201科目下面。

海之蓝：回复江老师 这样的话就不会影响到660202科目的设置，如果2020.3月，登录系统，查询2018至2020年三月科目发生额表，咋2018年至2019年，其他业务成本的数据会自动转到620201其他业务成本下面，620202其他业务成本\食堂费用不受影响？

江老师：回复海之蓝你说的完全正确，这个前期的事项与此同660202无关，不影响后期的数据

海之蓝：回复江老师 谢谢老师的耐心回答我肯定可以，老师一个五星好评的，

江老师：回复海之蓝祝学习进步，工作顺利，合作愉快！