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未支付的工资会计分录怎么写
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 秋芬 发表的提问：
老师，支付之前的工资分录怎么写？
你好，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
91楼
2022-12-22 08:29:11
全部回复
秋芬：回复邹老师 老师，这个是欠员工之前的工资
2022-12-22 08:40:10
秋芬：回复邹老师 公司一直都没有建过账
2022-12-22 08:52:14
邹老师：回复秋芬你好，之前没有发放在应付职工薪酬贷方挂账，现在发放了就计入借方就是了 针对这个回复有什么疑问？
2022-12-22 09:20:48
秋芬：回复邹老师 明白了，谢谢老师
2022-12-22 09:30:57
邹老师：回复秋芬不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 09:54:22
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 四季 发表的提问：
老师 员工工资2021.6-2022.5的工资计提全部支付了 这种要怎么写分录
这个相当于是预发工资 借：其他应收款 贷：银行存款
92楼
2022-12-22 08:41:59
全部回复
四季：回复辜老师 每个月下账的时候需要什么附件
2022-12-22 08:53:58
辜老师：回复四季发放工资的时候冲减其他应收款就可以
2022-12-22 09:23:55
四季：回复辜老师 我问的是需要什么附件
2022-12-22 09:52:50
辜老师：回复四季附件有工资表就可以了啊
2022-12-22 10:15:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 从容的发夹 发表的提问：
收到C工厂发来的材料48000元，材料验收入库，款项上个月已经预付35000，差额部分暂未支付，怎么写会计分录
你好 借：原材料  ， 贷：预付账款
93楼
2022-12-23 07:33:32
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
收付实现制记账法下，员工借支怎么写会计分录
你好！ 借：其他应收款 贷：库存现金
94楼
2022-12-23 07:41:59
全部回复
牛老师：回复蒋飞老师 怎么记账法能让我的利润和现金相等啊
2022-12-23 08:14:50
蒋飞老师：回复牛老师收付实现制记账。
2022-12-23 08:44:47
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
房地产公司的支付安装水表工料费的会计分录怎么写
借：开发成本——配套设施费，贷：银行存款
95楼
2022-12-23 07:57:39
全部回复
?Baby_徐：回复李爱文老师 老师，但是没有取得发票只有收据的也可以做进开发成本里吗
2022-12-23 08:23:36
李爱文老师：回复?Baby_徐没有发票，无法入账，不能做账
2022-12-23 08:38:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Monica 发表的提问：
老师 公司给员工缴纳 社保 公司承担的部分 要怎么计提和支付 会计分录要怎么写？需要记在员工应付工资的总数里吗
您好！缴纳社保费的会计分录的做法： 一、企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税
96楼
2022-12-23 08:16:39
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Lucky. 发表的提问：
分红的会计分录，未计提，未支付
借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利
97楼
2022-12-23 08:41:59
全部回复
Lucky.：回复轶尘老师 要支付分红的时候分录呢？是不是借 应付股利贷方 银行存款/现金？ ，还有贷方 用其他应付款可否？
2022-12-23 08:52:30
轶尘老师：回复Lucky.借 应付股利贷方 银行存款/现金
2022-12-23 09:03:17
Lucky.：回复轶尘老师 老师 ，您还回答我 用，其他应付款 某某谁 否？
2022-12-23 09:15:35
轶尘老师：回复Lucky.这个可以再应付股利设置二级科目 不需要通过其他应付款
2022-12-23 09:37:20
Lucky.：回复轶尘老师 但是 分红的 不是公司股东 ，也是要用应付股利？
2022-12-23 09:50:14
轶尘老师：回复Lucky.不是股东不能做分红啊 你只能分给股东或者代持的股东
2022-12-23 10:16:35
Lucky.：回复轶尘老师 是这样的，比如某某门店，项目经理占比10% 利润按10% 计提支付的 这样的会计分录？
2022-12-23 10:44:59
轶尘老师：回复Lucky.项目经理与企业是什么关系？劳动合同？
2022-12-23 11:11:18
Lucky.：回复轶尘老师 是的 企业的员工
2022-12-23 11:37:54
轶尘老师：回复Lucky.不应该按照利润分配 作为工资薪金来计入成本费用
2022-12-23 12:05:46
Lucky.：回复轶尘老师 那应该怎么做分录？
2022-12-23 12:17:53
轶尘老师：回复Lucky.借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬
2022-12-23 12:33:27
Lucky.：回复轶尘老师 好的， 谢谢老师
2022-12-23 12:44:04
轶尘老师：回复Lucky.不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-12-23 13:00:28
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，支付税费的会计分录要怎么写？
同学你好，请问支付的是什么税费呢
98楼
2022-12-24 08:19:43
全部回复
会计学堂：回复立红老师 -印花税，老师
2022-12-24 08:47:57
会计学堂：回复立红老师 支付税费 ，是这样写的吗 借：管理费用-印花税 贷：银行存款
2022-12-24 08:59:05
立红老师：回复会计学堂同学你好，印花税现在是计入税金及附加 借，税金及附加 贷，银行存款
2022-12-24 09:28:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蘇羽 发表的提问：
公司业务需要支付了工行拉存款支出的费用，会计分录怎么写
借；销售费用 贷；银行存款等科目
99楼
2022-12-24 08:29:23
全部回复
蘇羽：回复邹老师 公司为员工提供工作餐，工作餐每月付款时，分录怎么做
2022-12-24 08:43:19
蘇羽：回复邹老师 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：银行存款 分录对不对的
2022-12-24 09:12:51
邹老师：回复蘇羽你好，是的，是这样做账务处理的
2022-12-24 09:34:11
蘇羽：回复邹老师 老板报销公司的网络服务器到期续费的钱，分录怎么做
2022-12-24 10:01:20
邹老师：回复蘇羽借；待摊费用等科目 贷；银行存款等科目
2022-12-24 10:19:14
蘇羽：回复邹老师 怎么进行摊销，按月数吗，我这个是续费的怎么摊销
2022-12-24 10:35:54
邹老师：回复蘇羽你好，按受益时间长短按月平均摊销 借；管理费用等科目 贷；待摊费用
2022-12-24 10:50:59
蘇羽：回复邹老师 公司出去购买商品的费用，没有发票，只有取得收据，能做费用吗
2022-12-24 11:15:14
邹老师：回复蘇羽你好，需要取得发票外账才可以计入费用核算的
2022-12-24 11:36:54
蘇羽：回复邹老师 我做的是内帐，内帐取得了收据没有发票，怎么做账
2022-12-24 11:49:00
邹老师：回复蘇羽借；库存商品 贷；银行存款等科目 内帐可以没有发票入账的
2022-12-24 12:13:03
蘇羽：回复邹老师 报销制作的招聘海报和宣传的海报，内帐分录是 借：销售费用-业务宣传费 贷：其他应付款-xx 借：其他应付款-xx 贷：银行存款
2022-12-24 12:29:42
邹老师：回复蘇羽你好，内帐可以这样处理
2022-12-24 12:53:07
蘇羽：回复邹老师 员工报销公司购买的植物营养液计入什么科目 员工报销公司员工的美团订餐费计入什么科目
2022-12-24 13:03:21
邹老师：回复蘇羽植物营养液，可以计入管理费用的办公费 餐费可以计入福利核算
2022-12-24 13:32:49
蘇羽：回复邹老师 我把员工报销的刻章费和美团订餐费，都填在一张单子上， 分录，借：管理费用-办公费 贷：其他应付款-xx 借：其他应付款-xx 贷：银行存款 对吗
2022-12-24 13:48:37
邹老师：回复蘇羽你好，刻章的计入办公费，餐费计入福利费核算
2022-12-24 14:07:35
蘇羽：回复邹老师 那我都填在一张单子上报销没事吗，分录另外做
2022-12-24 14:20:21
邹老师：回复蘇羽你好，可以的，只是分录你需要计入不同明细而已
2022-12-24 14:34:38
蘇羽：回复邹老师 非常感谢，老师耐心的解答
2022-12-24 14:56:59
邹老师：回复蘇羽不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-12-24 15:07:30
蘇羽：回复邹老师 无票收入做内帐可以就写一比分录吗 直接就 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 还是,，借：应收账款-xx 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 ，借：银行存款 贷：应收账款-xx 是写一笔分录好还是写二笔分录好
2022-12-24 15:30:04
邹老师：回复蘇羽你好，如果是实现收入，与收款一致，按第一种 不一致的按第二种
2022-12-24 15:43:14
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
支付土地评估费的会计分录怎么写
借：管理费用--评估费贷：银行存款
100楼
2022-12-24 08:38:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 凤娃 发表的提问：
老师 支付临时工工资分录怎么写
借成本费用相关科目，劳务费贷、银行存款。
101楼
2022-12-25 07:33:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ huan.ge 发表的提问：
现金支票支取250100 付员工工资 分录怎么写
借；库存现金 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；库存现金
102楼
2022-12-25 07:44:57
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，货到发票未到，钱未付怎么写会计分录
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估
103楼
2022-12-25 08:13:03
全部回复
????????：回复bamboo老师 那老师后期，发票来了，钱还没付怎么写分录
2022-12-25 08:39:31
bamboo老师：回复????????借：应付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2022-12-25 08:57:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ luciaying 发表的提问：
付工会经费的会计分录怎么写的？
借：管理费用--工会经费贷：银行存款
104楼
2022-12-25 08:18:47
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ LTH 发表的提问：
建设期支付的工资应该怎么处理（会计分录）
你好 是筹建期吗 记管理费用开办费贷应付职工薪酬
105楼
2022-12-25 08:35:59
全部回复
LTH：回复玲老师 公司是以股权转让取得的，现在重新建议中，该怎么处理？
2022-12-25 09:00:10
玲老师：回复LTH新企业吗 筹建期支出记管理费用开办费
2022-12-25 09:19:33
LTH：回复玲老师 我没有设置开办事科目，直接入管理费中的工资
2022-12-25 09:46:25
玲老师：回复LTH按规定 筹建期记管理费用开办费 后面你自己再加明细
2022-12-25 10:14:04
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