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公司共同经营会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 高高 发表的提问：
老师，请问以下状况怎么记分录， 因总公司经营状况出问题开不出分公司的工资，所以分公司把当初和总公司签订合同的货款收了给员工发工资，这样情况下，收到的货款，分公司这边如何做会计分录，求完整流程
同学您好，您的意思是总公司的货款收到以后本来应该是需要给总公司的，然后总公司再给分公司员工发工资，现在是分公司直接收到以后就发工资了是吗？
1楼
2023-03-09 16:36:06
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高高：回复文老师 是的，因为如果到总公司手里后不会给分公司员工发工资，客户是分公司所在地的客户，此事总公司是知晓的也是同意的，只是问下财务上应该怎样处理
2023-03-09 17:14:42
文老师：回复高高那财务就做代总公司收货款，借：银行存款贷：其他应付款—总公司。
2023-03-09 17:43:42
高高：回复文老师 那如有以下两种情况，分录如何记录呢 1、总公司后面会支付分公司员工工资。 2、总公司不会支付，分公司支付的这些就算是总公司支付了
2023-03-09 18:04:17
文老师：回复高高总公司给分公司款项原来是怎么做账务处理的
2023-03-09 18:22:14
高高：回复文老师 总公司定期会拨款过来，都记入的其他应付款，用于日常办公用品采购，日常管理费用报销等
2023-03-09 18:35:34
高高：回复文老师 老师，正常情况下货款是直接付到总公司账户的，只是出现了总公司资金周转不过来，也不方便过来催款，所以就由分公司来催款，款项就直接打到分公司账户了，当时记录的是其他应收款，也不知道对不对
2023-03-09 18:55:20
高高：回复文老师 收到货款后，记录的是借：？ 贷：？ 情况1、货款不还给总公司，直接代总公司给分公司发工资，记录的是借：？贷：？ 情况2、货款还给总公司，借：？贷：？
2023-03-09 19:16:38
文老师：回复高高那您还是记入其他应付款 借可以就是银行存款，以前是总公司付的，现在是其他公司付的
2023-03-09 19:28:09
高高：回复文老师 那就是下面这样，是对的吗？ 收到货款后，记录的是借：银行存款 贷：其他应付款-代收货款 情况1、货款不还给总公司，直接代总公司给分公司发工资，记录的是借：应付职工薪酬 贷：银行存款 情况2、货款还给总公司，借：其他应付款-代收货款 贷：银行存款
2023-03-09 19:47:26
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 沁宜 发表的提问：
总公司与子公司共同成立有工会，请问子公司计提工会经费如何做分录？
子公司属于独立企业，单独成立工会，并且缴纳工会经费。 计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款 　　返还时： 　　借：银行存款 　　贷：其他应付款-工会经费
2楼
2023-03-09 17:34:49
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一季樱花丶落雨殇 发表的提问：
机械厂买的公共垃圾桶怎么做会计分录啊，现金买的
借管理费用 贷库存现金
3楼
2023-03-09 18:33:36
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一季樱花丶落雨殇：回复玲老师 二级科目呢
2023-03-09 19:00:53
玲老师：回复一季樱花丶落雨殇明细科目写其他就可以
2023-03-09 19:29:03
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 沁宜 发表的提问：
大家早上好！总公司与子公司共同成立有工会，请问子公司计提工会经费如何做分录？谢谢！
子公司属于独立企业，单独成立工会，并且缴纳工会经费。 计提时： 　　借：管理费用-工会经费 　　贷：应付职工薪酬-工会经费 　　缴纳时： 　　借：应付职工薪酬-工会经费 　　贷：银行存款 　　返还时： 　　借：银行存款 　　贷：其他应付款-工会经费
4楼
2023-03-09 19:39:12
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 泡泡。 发表的提问：
我们公司和窝趣公司签订了委托经营合同，由窝趣公司统一收取租金然后每个月返款一次，但是每个月会有租客要求我们开票，用我们公司名义开票，这份收入也包含在返款里面，然后窝趣返款也需要我们开票，我们具体要怎么做，才能处理好这三者关系，然后详细到我们会计分录要怎么写
委托代销模式是吗，同学
5楼
2023-03-09 20:39:35
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泡泡。：回复武老师 是的
2023-03-09 21:10:31
武老师：回复泡泡。你按委托代销的委托方账务处理
2023-03-09 21:34:12
泡泡。：回复武老师 应该怎么做呢
2023-03-09 21:54:53
武老师：回复泡泡。委托方：（1）发出商品时： 借：委托代销商品 　 贷：库存商品 　 （2）收到代销清单时： 借：应收账款　 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本　 贷：委托代销商品 借：销售费用 　 贷：应收账款 （3）收到支付的贷款时： 借：银行存款　 贷：应收账款
2023-03-09 22:15:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
合营方A.B.C分别为独立的会计主体,同时又是共同经营的合营方,如何区分其自身的会
请问你想问的问题具体是？
6楼
2023-03-09 21:43:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 勤恳的白云 发表的提问：
公司法人以个人名义贷款用于经营会计分录？
你好，公司法人以个人名义贷款，这个贷款站在单位角度不需要做分录啊
7楼
2023-03-09 22:48:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 样儿 发表的提问：
老师求成本法下，子公司亏损终止经营的会计分录，
成本法下，亏损不做处理 只有分红和减值，出售才处理
8楼
2023-03-10 00:18:23
全部回复
样儿：回复陈诗晗老师 就是终止经营了账务怎么处理
2023-03-10 00:40:46
陈诗晗老师：回复样儿借：投资收益 贷：长投 相当于亏损完处理
2023-03-10 01:10:02
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 坦率的钻石 发表的提问：
共同经营中的各合营方分别为独立的会计主体,如何区分其自身的会计业务与作为合营方的会计业务？
你好 这两个业务是分开核算的 有专门的会计
9楼
2023-03-10 01:17:53
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 黄文静 发表的提问：
电费，水费、五金费，其它费用等放在共同费用里，怎么做会计分录呢？
你好！水电费应该单独核算，按实际承担部门在营业费用，制造费用，成本等科目下核算
10楼
2023-03-10 02:46:30
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 小巧的鼠标 发表的提问：
甲公司向银行借入一笔生产经营用短期借款共计1200000元。甲企业应编制的会计 分录为
您好 借：短期借款1200000 贷：银行 存款1200000
11楼
2023-03-10 04:12:22
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 现代的钥匙 发表的提问：
我公司是A公司的子公司，现在A公司的母公司B经过会议通过无偿划拨一块土地给我公司使用，因为是公司内部行为，没有增值部分，没有转让合同等，我公司在收到母公司A公司的母公司B公司的土地时，做什么会计分录？
你好 借：无形资产 贷：资本公积
12楼
2023-03-10 05:27:38
全部回复
现代的钥匙：回复冉老师 好的，谢谢
2023-03-10 05:55:25
现代的钥匙：回复冉老师 我的入账金额如何确定？
2023-03-10 06:06:26
冉老师：回复现代的钥匙按照公允价值知道吗，或者合同协议价
2023-03-10 06:22:53
现代的钥匙：回复冉老师 没有合同协议，公允价值如何确定？
2023-03-10 06:45:48
冉老师：回复现代的钥匙公允价值一般是合同价，没有的话，按照对方账面原值
2023-03-10 07:11:32
现代的钥匙：回复冉老师 按对方账面原值的话。需要对方提供什么正式的文件做附件吗
2023-03-10 07:33:14
冉老师：回复现代的钥匙对方提供原值有关的额文件，比如购买时的合同等
2023-03-10 07:46:55
现代的钥匙：回复冉老师 好的。老师。我想问一下，b公司向我公司借款，b公司开具收据给我公司即可，还是需要借条，或仅其中之一即可
2023-03-10 07:59:07
冉老师：回复现代的钥匙你好，需要有借款合同
2023-03-10 08:14:21
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.7w
引用 @ 果果然 发表的提问：
公司加农户经营模式会计分录
同学你好 自己种植的吗
13楼
2023-03-10 06:46:34
全部回复
果果然：回复朴老师 采购树苗给农户
2023-03-10 07:12:53
朴老师：回复果果然同学你好 你们业务流程咋回事
2023-03-10 07:39:30
果果然：回复朴老师 果树苗肥料免费给农民，最后向农民收购果实
2023-03-10 07:58:10
朴老师：回复果果然那这些都计入成本里面就行了
2023-03-10 08:10:11
果果然：回复朴老师 给农民种植的
2023-03-10 08:26:46
果果然：回复朴老师 有税收政策优惠的吗？
2023-03-10 08:44:42
朴老师：回复果果然同学你好 你做成你们自己种的 然后给农民发工资也行
2023-03-10 08:58:17
果果然：回复朴老师 那我可以享受农民加企业模式的增值税免税优惠吗？
2023-03-10 09:08:33
朴老师：回复果果然这个你做成你自己种植的才可以
2023-03-10 09:37:11
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 小草 发表的提问：
我想问下会计上说的公共资产具体的指哪些呢？
你这个公共资产时在哪里看的，同学
14楼
2023-03-10 08:02:37
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小草：回复武老师 是我们上级的一个领导说的，叫我们清理一下公共资产，我不怎么理解得到。
2023-03-10 08:50:13
武老师：回复小草你是什么性质的企业
2023-03-10 09:01:44
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 14.95w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
33.与对方联营，投资五十万元，占对方股权10%，经营期限十年。签订合同之日会计分录
签订合同时不需要分录 实际投资时 借：长期股权投资 贷：银行存款
15楼
2023-03-10 09:12:47
全部回复
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