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增值税会计在哪里扣减
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小赵老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 搬砖工 发表的提问:
减免增值税计入哪个会计科目
减免的增值税,如果在开具的时候,已经计入到应交税费-应交增值税科目,则实际减免时转出至营业外收入-税收减免科目。
16楼
2023-03-12 04:55:44
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 孟柏秀 发表的提问:
现在增值税优惠政策,公司内部员工出差车票可以抵减增值税,是怎么个抵减法?填在进项税额抵扣的哪个里面呢?
我在群里发链接你去看下参考下
17楼
2023-03-12 05:51:35
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 桅子 发表的提问:
老师:增值税加计扣除在电子税务局哪里申请?
您好,您在我要申报里面找找试试
18楼
2023-03-12 06:48:16
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紫藤老师:回复桅子对生产、生活性服务业纳税人,符合加计抵减政策的,可通过“我要办税”---“综合信息报告”---“资格信息报告”---“适用加计抵减政策声明”模块采集
2023-03-12 07:03:57
桅子:回复紫藤老师 我们是工程审计,招标代理,选择哪个行业?
2023-03-12 07:29:03
桅子:回复紫藤老师 其他生活服务业吗?
2023-03-12 07:43:40
紫藤老师:回复桅子工程审计,招标代理,其他生活服务业
2023-03-12 07:55:43
桅子:回复紫藤老师 好的。谢谢老师
2023-03-12 08:06:55
紫藤老师:回复桅子不客气,如果你对我的解答满意可以评个五星哦!
2023-03-12 08:18:56
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.18w
引用 @ 门前的小桥流水 发表的提问:
老师,请问增值税加计抵减的内容在利润表哪里体现?
小企业会计准则在营业外收入。
19楼
2023-03-12 08:01:38
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门前的小桥流水:回复郭老师 一般准则呢
2023-03-12 08:35:54
郭老师:回复门前的小桥流水其他收益里面。
2023-03-12 08:50:05
门前的小桥流水:回复郭老师 谢谢老师。
2023-03-12 09:18:35
郭老师:回复门前的小桥流水不用客气的。
2023-03-12 09:44:52
王老师1
职称:会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ ࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 发表的提问:
老师,增值税加计扣除的金额填在主表哪里
主表没有地方填的,只要填附表四就行
20楼
2023-03-12 09:03:19
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࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐:回复王老师1 附表4填好了会反应在主表哪里
2023-03-12 09:27:38
王老师1:回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐主表你看应纳税额那里,是减掉了加计抵减后的金额,因为这个政策出来后主表没改过
2023-03-12 09:50:39
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐:回复王老师1 我现在销项小于进项,那我应纳税额是0,现在还有加计抵减10000,我这里应纳税额是要修改成负数,才好下次抵扣吗
2023-03-12 10:18:34
王老师1:回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐加计抵减该怎么写怎么写,加计抵减期末余额会留到下期有应纳税额时自动抵减
2023-03-12 10:46:03
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐:回复王老师1 那我主表应纳税额是零就不用了修改吧
2023-03-12 11:03:28
王老师1:回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐是的,不用修改,附表四加计抵减有期末余额就可以
2023-03-12 11:24:30
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐:回复王老师1 借应交税费-应交增值税(加减抵扣额) ,贷其他收益(这是加计抵减的),然后再做一个分录借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)这个月增值税的分录就做好了吗,还有其他要做的吗
2023-03-12 11:53:29
王老师1:回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐借应交税费-应交增值税(加减抵扣额) ,贷其他收益(这是加计抵减的)这笔分录不用做,因为还没抵减呢
2023-03-12 12:16:10
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐:回复王老师1 那您的意思,这个月算出来的这笔费用,只要做附表4填写,其他什么也不用做,那下个月也看不出有余额啊
2023-03-12 12:29:34
王老师1:回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐账务上你交增值税的时候才体现的,增值税申报表里面附表四有余额的啊,什么时候交,什么时候入其他收益。这个做法上财政部规定的 http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201904/t20190418_3227486.html 请看链接
2023-03-12 12:54:54

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