东老师：回复无心自来福贷:库存商品 是最后了

无心自来福：回复东老师 谢谢老师

东老师：回复无心自来福不客气，如果满意帮忙给个五星好评

俊秀的饼干：回复bamboo老师 进项税怎么处理 直接不抵扣 还是抵扣完在转出 你上面的应付职工薪酬 计提的福利费 是折旧吗

bamboo老师：回复俊秀的饼干两种处理方式 进项税额可以入账后再做转出分录 然后勾选认证填附表二做进项税额转出申报 进项税额可以不入账价税合计入固定资产 直接勾选认证填附表二做进项税额转出申报 应付职工薪酬 计提的福利费 是折旧

俊秀的饼干：回复bamboo老师 比如说 车辆100元 税13 分录 第一种、借：固定资产 100 应交税费 进项 13 贷:银行存款 113 借 固定资产 13 贷 应交税费 进项税转出 13 下个月计提折旧认证完 在附表二做个进项转出 第二种、借 固定资产113 贷 银行存款113 然后 认证完 只需要在附表二做个进项转出 是吗

bamboo老师：回复俊秀的饼干是的 您理解正确的

俊秀的饼干：回复bamboo老师 好的 谢谢您了

bamboo老师：回复俊秀的饼干不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

燕子：回复森林老师 已经统一做计提了

森林老师：回复燕子同学，您好，做过计提，直接借应付职工薪酬-工资 贷银行存款发放就可以了。