甜美的芹菜：回复韦老师 如果是借方余额呢？

韦老师：回复甜美的芹菜借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

Curi：回复邹刚得老师 借：本年利润 贷：管理费用； 借：本年利润--未分配利润 贷：本年利润。 是这样么？然后月末把未分配利润的数填到财务报表未分配利润的位置？

邹刚得老师：回复Curi是的 是的

Curi：回复邹刚得老师 总公司给分公司下发的用于分公司行政开销的钱应该记到什么会计科目？分公司收到钱怎么写会计分录？

邹刚得老师：回复Curi借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款

Christine：回复邹刚得老师 你好老师，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要怎么写

邹刚得老师：回复Christine你好，工程施工月末结转到主营业务成本，这笔分录摘要可以是：结转成本

Christine：回复邹刚得老师 你好老师，我们公司换办公室，给新办公室买的门窗共计5万怎么做账

邹刚得老师：回复Christine你好，借；长期待摊费用，贷；银行存款等科目

Christine：回复邹刚得老师 长期待摊费用后面二级科目是什么

邹刚得老师：回复Christine你好，可以是长期待摊费用——装修费

Christine：回复邹刚得老师 那我什么时候开始摊销，摊销几年

邹刚得老师：回复Christine你好，从装修完成次月开始摊销，年限自己估计，比如3年

Christine：回复邹刚得老师 感谢！

邹刚得老师：回复Christine不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

一笑而过：回复淑女老师 @张淑丽老师：那正确的分录应是：　　借：主营业务收入－汽车销售收入　　　贷：本年利润　

淑女老师：回复一笑而过是的，用个财务软件，所有的结转凭证都是自动进行的

一笑而过：回复淑女老师 @张淑丽老师：我公司是用的久久财务软件，老师你说如自动结转应不会出现这种错误下，难道老会计是手工结转的。

淑女老师：回复一笑而过久久财务关键我不太熟悉，但是一般财务软件不会犯这种低级错误的

彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 利润分配――未分配利润 和本年利润――未分配利润一样吗

徐阿富老师：回复彪壮的墨镜你好，没有这样的子目：本年利润――未分配利润

彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 谢谢老师，

徐阿富老师：回复彪壮的墨镜不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢

Genius：回复糖果老师 年末还要做什么分录？

糖果老师：回复Genius年底的会计分录处理，主要是结转本年利润、提取各项公积金，其他与平时是一样的 结转本年利润，如为盈利 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 如为亏损 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 如果当年盈利，提取法定盈余公积（税后利润的10%） 借：利润分配-计提法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 提取任意盈余公积（根据公司章程） 借：利润分配-计提任意盈余公积 贷：盈余公积-任意盈余公积 结转利润分配科目 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-计提法定盈余公积 -计提任意盈余公积